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2、务部是是物业管管理公司司财务管管理和会会计核算算的执行行部门，是是对公司司的经济济业务事事项进行行会计核核算，实实行财务务监督，组组织、安安排、使使用各类类资金，提提高资金金利用效效率，以以实现最最优经济济效益的的职能部部门。财财务部职职能主要要有：1.1 根据据物业管管理公司司的经营营特点合合理组织织财务活活动。1.2 依法法合理筹筹集资金金，并有有效使用用资金，提提高资金金使用效效益。1.3 建立立健全内内部管理理规定，完完善经济济核算，尽尽可能降降低消耗耗,增加盈盈利。1.4 正确确计算和和反映经经营成果果，合理理组织分分配并依依法缴纳纳国家各各项税收收。1.5 实实行财务务监督，执执行
3、国家家各项财财经政策策、法规规和企业业内部财财务管理理规定，审审核公司司各项开开支，对对预算开开支标准准和各项项经济指指标进行行监督。1.6 做做好各项项财务预预算、控控制、核核算、分分析的考考核等工工作。第二章 岗位设置置21 组织织架构财务部主管1 人出 纳 1 人2.2 人员员编制22人2.3 岗位位职责2.3.1 财财务主管管岗位职职责 直直接上级级：总经经理、执执行总经经理 直直接下级级：出纳纳(1) 在总总经理直直接领导导下，负负责组织织财务部部开展工工作。（2） 负责制制定公司司的财务务管理规规定及财财务内部部管理规规定。（3） 健立健健全经济济核算规规定，利利用财务务会计资资料
4、进行行经济活活动分析析。（4） 进行费费用预测测、计划划、控制制、核算算、分析析和考核核，督促促本公司司有关部部门降低低消耗，节节约费用用，提高高经济效效益。（5） 制定本本部门各各岗位考考核标准准，指导导、监督督、检查查、考核核本部门门员工工工作，制制定员工工培训计计划，组组织员工工进行业业务培训训等。（6） 负责账账务的综综合管理理，具体体包括“凭证的的编制、审核、汇总、登账、转账及及结账。（7） 公司费费用开支支单据的的审核，收收、付款款记账凭凭证的审审核。（8） 负责各各种税费费的计提提，分配配及按期期缴纳工工作。（9） 负责公公司发票票、收据据及会计计资料的的管理工工作。（10） 定
5、期检检查分析析公司财财务成本本，利润润的执行行情况，及及时向总总经理提提出如何何使用资资金的合合理化建建议，当当好公司司参谋。（11） 完成公公司领导导交给的的其他工工作。2.3.2 出出纳的岗岗位职责责 直直接上级级：财务务主管 直直接下级级：无（1） 在财务务主管的的领导下下，配合合财务主主管开展展工作。（2） 认真执执行现金金管理规规定。（3） 严格执执行库存存现金限限额，超超过部分分必须及及时送存存银行，不不坐支现现金，不不得白条条抵库。（4） 负责日日常物业业各部门门的报销销工作，严严格审核核现金收收付凭证证。（5） 负责现现金日记记账和银银行存款款日记账账的登账账工作。（6） 负责
6、编编制银行行存款余余额的调调节表。（7） 负责督督促租金金及管理理费的收收缴、催催缴工作作。（8） 负责为为用户办办理退还还各种款款项。（9） 配合会会计核对对现金、银行账账。（10） 完成公公司领导导交给的的其他工工作。第三章 财财务部的的日常管管理规定定3.1. 计划划管理 为了实实现大厦厦的经营营目标，与与各部门门密切配配合，及及时编制制大厦的的年度财财务预算算，并用用编制财财务计划划的方法法把经营营决策所所确定的的具体目目标数量量化。大大厦财务务计划主主要包括括经营计计划、资资本性支支出计划划、现金金收支计计划、劳劳务工资资计划等等。3.2组组织管理理3.2.1 材料料物资（存存货）管
7、管理 加强采采购工作作的计划划性，由由财务部部门会同同各部门门主管（经经理）、采购员员共同核核定各类类物资资资金定额额、储备备定额和和采购资资金指标标。制定定最高库库存量及及最低库库存量，严严格办理理领、退退物资手手续，加加强仓库库管理。3.2.2 在用用物料管管理:对已领领出在用用的和未未用的物物资必须须加强定定额管理理。3.2.3 固定定资产管管理:对大厦厦各项固固定资产产的增加加、减少少，以及及折旧、修理等等进行管管理，确确保固定定资产更更新换代代。3.3 工作作质量管管理:通过检检查控制制，保证证按照财财务工作作程序和和规定完完成财务务部的工工作。3.4预预算管理理:根据预预算计划划，
8、抓好好经营资资金的收收支管理理工作：3.4.1 营业业收入的的控制管管理。3.4.2 成本本费用的的控制管管理。3.4.3 营运运资金的的控制管管理。3.4.4 组织织会计核核算，确确定财务务会计工工作所需需要的各各类凭证证、账单单、账册册与报表表等。3.4.5 进行行财务评评价，提提出改进进措施。3.5 协调管管理:协调好好财务部部与其他他部门的的关系，包包括大厦厦内外的的有关部部门。第四章 借款及及费用报报销管理理规定4.1审审批权限限:大厦内内所有费费用支出出或报销销实行总总经理一一支笔。4.2借借款规定定4.2.1购买材材料、临临时借款款或出差差等所需需资金，一一律实行行借款。借款时时
9、需填写写借款单单，填清清楚借款款日期、部门、借款人人姓名、原因、现金或或支票、金额（支支票填限限额）、还款日日期。4.2.2借款人人签名后后交部门门主管（经经理）签签字，然然后交总总经理审审核批准准。4.2.3 转账支支票结算算起点为为人民币币1000元，除除特殊情情况外，现现金结算算借支最最高限额额为人民民币10000元元，人民民币10000元元以上须须以转账账支票结结算。4.2.4 借款款一般要要求在领领款后第第一个报报销日内内清算；外地出出差的在在回公司司后的第第一个报报销日清清算。一一般情况况下，旧旧欠未清清不能新新借。4.2.5 借款款清算报报销后，借借款单退退还借款款人。如如遇月底
10、底财务已已入账，不不能退还还借款单单的，在在借款人人清算后后需向借借款人开开收据。4.3 现金报报销规定定4.3.1熟悉悉掌握现现金报销销的流程程，严格格执行大大厦的具具体规定定。4.3.2各部部门的费费用报销销，需按按规定填填费用报报销单，注注明费用用摘要、报销金金额、将将合格的的费用票票据贴附附于费用用报销单单后，并并在原始始单上签签字。4.3.3 审审批：经经办人在在费用报报销单上上签字，同同时报本本部门经经理签字字，经财财务主管管审核后后，上报报总经理理签批。4.3.4出纳纳接到需需报销的的发票单单据，需需审核：（1） 是是否属于于大厦经经营应报报销范围围内的费费用。（2） 报报销凭单
11、单中的内内容（单单位名称称、项目目、金额额）是否否清晰，有有无涂改改迹象。（3） 是是否按规规定已经经部门主主管人员员及财务务主管审审核，总总经理签签字。（4） 报报销金额额是否合合理。4.3.5 按按报销金金额准确确付款。4.3.6 如如为借款款，应将将有关人人员借款款先予冲冲销，再再将未冲冲销金额额予以报报销；如如报销人人员有前前期借款款未冲销销，原则则上不得得报销新新的费用用。4.3.7 为为便于财财务档案案保存，填填写报销销单一律律使用黑黑色钢笔笔或黑色色签字笔笔，其他他无效。4.4 银行行付款规规定4.4.1 负负责大厦厦各项经经营收支支的银行行往来业业务。4.4. 熟悉掌掌握大厦厦
12、制定的的银行付付款的有有关规定定，并予予严格执执行。4.4.3 发生银银行付款款工作有有：（1） 审审核付款款发票凭凭单的内内容是否否清晰，有有无涂改改迹象。（2） 审审核付款款单同付付款发票票凭单的的项目、金额是是否一致致，是否否已经主主管负责责人、财财务主管管及总经经理签字字。对不不符合手手续的，可可予拒付付，或退退回补办办有关手手续。（3） 开开出支票票或委付付单进行行付款。正确填填写收款款单位名名称、付付款内容容、银行行账号、开户银银行、使使用日期期、大小小写金额额等。（4） 盖盖上单位位印鉴，并并送财务务部主管管负责人人，经审审核后加加盖印鉴鉴。（5） 将将支票交交经办人人办理付付款
13、结算算，或将将支票、付委单单送开户户银行汇汇付。4.4.4 严格执执行支票票的管理理：（1） 领领用支票票必须要要有审批批手续，有有部门经经理及总总经理的的签字。（2） 领领用人须须在支票票领用本本上登记记。写清清领用日日期、付付款内容容、金额额并签名名。（3） 支支票在规规定的期期限内使使用，在在规定的的限期内内办理注注销手续续。4.5 各各部门借借款和报报销须在在财务部部规定日日期,以以便财务务部准备备。特殊殊情况除除外。第五章 会计核算算管理规规定5.1 工资核核算规定定5.1.1 工资关关系到员员工切身身利益，大大厦人事事部负责责编制员员工工资资表，财财务部设设专人负负责核算算，慎重重认真做做好发放放工作。5.1.2 工资的的发放：（1） 根根据大厦厦规定的的发放日日期，财财务部应应在规定定日期将将工资发发给员工工。（2） 临临时工工工资一般般与正式式员工工工资发放放时间不不同。发发放时，由由各部门门经理前前来核点点、装袋袋、发放放。5.1.3 每月将将工资、福利等等各项通通知单、工资表表、奖金金表等装装订成册册，妥善善保管。5.2 应付账账款管理理规定5.2.1 审核规规定（1） 审核核大厦经经营业务务中发生生的所有有应付账账款
