《贷后管理细则》由会员分享，可在线阅读，更多相关《贷后管理细则（13页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、*银行贷后管理细则第一章 总 则第一条 为加强公司信贷资产贷后管理和检查工作，规范信贷资产贷后检查操作流程，明确信贷资产贷后管理和检查的重点与要点，确保公司信贷资产平安有效，结合本公司贷款业务实际，制定本细则。其次条 信贷资产贷后检查是信贷资产贷后管理的主要形式，其一般程序是：通过信贷资产贷后检查，形成信贷资产检查报告，发觉可能影响资产平安的预警信号，并进行主动必要的处理。第三条 信贷资产贷后检查，是指信贷业务经办人员对信贷客户与其影响信贷资产平安的有关因素进行不间断监控和分析，以便与时发觉早期预警信号，并主动实行相应补救措施的信贷管理过程。其次章 信贷资产贷后检查的基本流程对一笔信贷资产的贷
2、后管理是从贷款发放之日起，信贷资产与相关收益足额回收之日止的全过程监管。整个流程基本分为首次检查、常规检查和到期检查。对检查中出现预警信号的信贷资产还必需进行紧急检查（该部分详见第四章）。第四条 首次检查信贷业务经办人员应在每笔贷款的第一次提款后15天内进行贷后首次检查，重点是借款用途、贷款条件落实性与贷款法律性文书的合法有效性的检查，检查方式可为实地检查、电话询问等方式。首次检查后要形成信贷业务首次检查报告单，并由经办人员与信贷主管签字后存档。第五条 常规检查每一笔信贷发放后，经办人员至少每季度应去客户的主要办公、生产或经营场所实地检查一次；重点驾驭客户的基本状况、内部管理与财务状况等方面是
3、否发生变更，对发觉风险较大的各类信贷业务，还须按月进行跟踪检查。第六条 到期检查各类信贷业务到期前一段时间，经办人员应进行到期前上门回访，重点检查落实第一还款来源的足够性。流淌资金等短期贷款，要求提前20天进行回收走访，原则上对一般客户要求按期回收，不予展期；对因项目状况发生变更确需展期的，应对项目进行深化调查并完成后评价，需续贷、转贷和展期的，要求在贷款到期15天前依据公司相关要求，依据正常程序进行申报。经办人员应于每次信贷检查完毕后的两个工作日内填制完成信贷业务首次检查报告单，5个工作日内填制完成信贷资产检查报告，签字后报信贷主管阅并签字交风险限制部，风险限制部负责对贷后检查报告审核，对不
4、合格的退交信贷主管重新检查，符合要求的由档案管理人员归档。信贷主管应仔细阅读上述报告，对报告中发觉的预警信号和要求解决的问题提出处理看法，对超出权限的逐级上报，并与时将处理看法通知信贷业务经办人员，敦促或与信贷业务经办人员共同实施处理看法。上述检查中发觉预警信号或其他影响特殊事项，并有可能影响我公司资金平安的，应于检查完毕后的其次天填制完成上述报告，视发觉状况的严峻程度，最多从发觉起先的两个工作日内，由信贷主管带队，风险限制、信贷部门组成联合工作小组，对客户进行实地或跟踪紧急检查，了解具体状况、评估对资产平安的影响深度并形成专题报告。该报告由检查人员与信贷主管签字后存档后，并酌情分别上报相应的
5、上级领导。第三章 信贷资产贷后检查的主要内容信贷资产贷后检查的主要内容包括客户检查、担保检查和其他检查三个方面。第七条 客户检查客户检查主要检查其经营状况、内部管理水平、信贷的运用与客户信用状况、财务状况、重大事项进展状况等方面的最新变更。(1)经营状况 通过了解客户所在行业和企业内部各类因素的变更对客户生产经营的影响,分析客户经济效益和还款实力的变更状况和趋势。与借款人相关的国家产业、税收等政策环境与外部经济环境是否发生重大变更，对借款人的影响程度； 借款人所处行业的市场状况有无重大变更，包括行业发展状况、将来发展趋势、行业周期、以与借款人行业地位和市场份额占有的变更，主要竞争对手的增减与实
6、力变更，对借款人行业竞争实力的影响程度；借款人生产经营活动是否正常，生产经营支配是否完成，产、供、销各环节运行是否良好，借款人的上下游企业集中程度与对他们的依靠程度，主要原材料供应渠道和销售渠道的变更状况；借款人生产技术水平、产品研发实力和产品结构有无重大变更，是否存在技术和产品落后或被替代等状况。(2)客户内部管理水平 考察客户的管理层素养、阅历、稳定性、经营思想、内部限制与管理实力和经营管理作风,员工素养等。法人代表与其他核心管理人员有无变更，对企业和贷款的影响程度；关键技术、生产人员有无变更，队伍是否稳定，对生产和产品研发影响程度；借款人经营方针、经营策略与管理层的经营思路有无变更。(3
7、)信贷的运用与客户信用状况 检查客户贷款运用是否符合国家相关规定与与本公司的约定，有无挪用或其他违反规定运用信用信贷的行为,实际还款来源与合同约定的还款来源的差异。此外,还要对客户的还款意愿和信用进行推断,如是否按期还本付息、是否执行信贷合同的有关要求、是否协作公司的检查、是否报送虚假材料、是否偷税漏税、是否被列入各家银行或外汇管理局等有关管理机构的“黑名单“(指人民银行的“恶意欠息企业名单”、“逃废债企业名单”、“由外管局审核真实性的进口单位名录”等)、是否被媒体曝光、客户执行银企合作协议是否存在信用问题等。通过这些状况的检查,可以防止客户有还款实力而赖帐不还,防止客户挤占挪用贷款造成风险。
8、(4)财务状况 信贷业务经办人员应结合客户所在行业、地区的企业财务状况平均水平，以与客户自身历史财务数据进行分析，衡量和预料客户的偿债实力。常见的财务分析方法是: 分析财务报表具体项目的变更与缘由,关注非正常状况的出现,分析这些变更和异样对客户还款实力的影响。将财务报表的具体项目与行业平均水平与客户自身的历史水平相比较,分析客户财务状况在行业中所处地位与客户自身财务状况的发展变更趋势。一般状况下,分析资产负债表的各项内容时,要关注存货、应收帐款、短期投资、长期投资项目、短期借款和长期借款(特殊应关注对外债务不成比例的异样增长)等项目的余额变更；分析损益表的各项内容时，要关注销售额和利润等的余额
9、与变更状况,固定资产折旧、坏帐打算、各项投资或存货等的计提状况；分析现金流量表的各项内容时,要关注客户过去和将来经营活动产生现金流的实力。 进行财务指标的分析。主要关注的指标是:流淌性指标包括:流淌比率(留意分析流淌资产项目的结构和变动状况)；速动比率(应结合应收帐款周转速度指标进行分析,且不能仅将流淌资产扣除存货,对应收帐款中长期不能收回的坏帐也应扣除)；现金比率等。杠杆指标包括:资产负债率、负债与全部者权益比率、利息保障倍数等。效率指标:应收帐款回收期、存货与其他各类资产周转率等。盈利指标:总资产利润率、净资产收益率、销售利润率等。现金流指标:经营活动产生的现金流占总的现金流的比率、经营活
10、动产生的现金流对利息或本金的支付保障倍数、经营活动产生的现金流与流淌资产的比率、经营活动产生的现金流占总资产的比率等。 （5）重大事项进展状况 客户发生改制、对外投资、固定资产投资、诉讼等重大事项,将对其经营管理、经济效益、还款实力产生重大影响。因此,应非常关注客户发生的下述重大事项: 拟或正在进行重大固定资产投资项目状况； 拟或正在进行对外投资状况。对投资活动现金流量比重较大的客户,要检查其主营业务状况；对外投资额较大的客户,要分析其投资业务的风险程度； 拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制状况,严防客户借资产重组之机剥离资产躲避还款责任； 遭遇重大自然灾难、事故状况；
11、 是否卷入重大法律诉讼,了解并分析其缘由。亲密留意客户起诉和应诉事项,分析其对我行信贷资产平安的影响；第八条 担保检查1、对保证人的检查 对保证人的检查比照客户的检查内容执行。2、对抵（质）押物的检查对抵（质）押物完好程度的检查，即检查是否存在贬损、灭失等状况；是否保险，或保期已满是否续保等；对抵（质）押物变现实力的检查，即检查变现实力是否发生变更，重估抵（质）押物的现行价值，判别抵质押物市场价值的涨跌趋势；对抵（质）押物状态的检查，即检查了解抵（质）押物是否被司法机关查封或冻结，抵（质）押物权属是否发生变更，抵（质）押登记手续是否发生变更，是否发生二次抵（质）押； 对抵押物出租状况的检查，即
12、实地调查不动产的占有状况，了解抵押物是否存在租赁，驾驭租期、租金等租赁的具体状况。第九条 其他检查事项1. 对融资实力和还款实力的检查（1）企业资金占用是否合理，现金流量是否充分；（2）其他银行存、贷款状况，对外融资是否出现困难；（3）外汇贷款客户的收付汇状况是否发生变更；（4）还本付息实力与落实还款支配状况的检查；（5）检查或有负债状况，是否有新增对外担保。2. 对借款人关联企业的监测对借款人有重大影响的关联企业进行监测，监督其与借款人之间是否存在不正值关联交易，关联企业是否出现影响借款人经营的重大事项，对贷款平安是否构成威逼等。3与时发觉预警信号并实行处理措施。第四章 贷后检查的操作要求和
13、工作标准第十条 管理间隔期的要求与标准1、每月定期监测贷款利息清偿状况、结算账户资金往来状况。2、定期检查原则上要求依据五级分类结果，区分贷款风险类别，实行不同的检查频率。其中正常类贷款原则上要求信贷员每3个月检查一次；关注类贷款2个月检查一次；次级类和可疑类贷款1个月检查一次。对次级类和可疑类贷款，要求相关部门每一月至少到企业实地检查1次，其余的贷款要求每一季度至少到企业走访和检查1次。每次检查均要求与企业法人或实际限制人面谈，并作好“客户走访记录”以备查。第十一条 检查覆盖率的要求与标准1、信贷员按检查间隔期要求，对客户的贷后检查覆盖率要求达到100%； 2、相关领导对信贷员贷后管理工作的
14、检查覆盖率要求达到100%，每年对辖内客户的干脆贷后检查覆盖率要求达到100%；第十二条 检查数据资料的要求和标准1、完整性与时效性要求。一是对反映授信企业经营状况和财务状况的基本文件和财务报表，如贷款期间连续的年、季、月度财务报表、会计师事务所出具的年度审计报告，对集团客户要求供应的合并财务报表与转授信的下属企业报表，必需至少按季定期收集和整理。二是对生产经营支配、财务收支支配、支配完成状况、主要资产和债务的变更状况、对外投资、企业改制、对外担保、主要人事变动、重大法律诉讼文件等协助资料，应尽可能与时收集齐全。2、真实性与规范性要求。不得夸大企业的实际经营业绩，不得隐瞒对授信风险有重大影响的
15、关键事项。通过对财务报表系统分析比较，发觉对报表数据前后冲突或明显不真实的，要求实地调查核实，并收集相关原始资料或凭证作为附件。第十三条 贷款期限管理的要求和标准1、信贷员在贷款到期前30天，要向借款人发出“贷款到期通知书”，督促其按合同履行到期还款义务。2、信贷员在贷款逾期后10天内，要向借款人和担保人分别发出“贷款逾期催收通知书”和“担保债务责任通知书”，与时催收。3、信贷员在贷款诉讼时效到期前60天，要向借款人和担保人分别发出“贷款催收律师函”和“担保债务责任律师函”，确保诉讼时效的持续。4、信贷员对拖欠利息的借款人，要在欠息60天内向借款人发出“贷款利息催收通知书”，避开进入非应计贷款造成被动。上述各通知和函件一式二份，必需由有关单位签章，一份留对方单位，一份作为贷后管理文字资料归档管理。第十四条 检查结果处理的要求和标准 1、对挪用贷款的，信贷员应与时责令借款人订正，同时逐级报告上级领导；情节严峻的，停止剩余额度的运用或尚未运用贷款的支付，或提前收回部分或全部贷款。2、对未到期贷款，要求信贷员在贷款到期前3个月到企业实地检查一次，先期驾驭客户的基本状况，提前制定到期处置方案。其中对拟延转（全部或部分）的贷款，应最迟在到期前1个月完成调查程序并上报。3、对违约贷款，即借
