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1、 财务部内部管理及工作流程规范一、组织架构图财务总监财务经理经理助理工程核算会计稽核会计业务核算会计办税员出纳员葱二、夸部门锻职能1、 挣在财斧务总困监的馋直接前领导累下，遵组织娱编制错公司芹年度舱财务馆预算载、监递督检捞查预颗算执六行情娘况、醋分析冠产生驳差异象的原灭因、汗提出湖改进闹意见浮。2、 或编制学资金匪计划凤、合牲理调阿度和湾安排尿资金爆，提内高资遗金使探用效萄率。3、 咸加强反财务蜘管理黎，控抛制成骗本费传用，局进行尊税收耐谋划苹，增稍加企取业效呼益。4、 归加强妻资产毫管理健、确尺保公疲司资朱金及塘财产倾的安冶全、萍实现漂公司口资产愚的保撕值增稀值。5、 窗加强怀财务甲核算诚，
2、及咏时、异准确煌、完疾整地环记账觉、算税账、心报账理。6、 介正确倚地反昂映企专业财愉务状槽况和辽经营愧成果鸦。7、 鹅提供栽可靠戒的财油务信菜息和涌经济眨信息兽，当尺好领得导参胸谋。誉三、恨岗位煮职责旨（一团） 盾财务辽经理1、 似受财埋务总哈监直代接领姑导，桨负责咸集团繁财务蛇部日椅常管讨理工前作，青定期胁、不联定期镰的进秤行财姿务状拳况分绢析工乏作。2、 纷严格缘执行萄公司按制订三的预竭算制鼻度、节财务蚂管理狠制度戒、会醉计核待算制坚度。3、 蓬负责孤研究改、设血计与卖改进只预算膛制度未财务司管理讯与会放计制慢度。4、 纺负责菊拟订旨、检锁讨及山修订都财务丰计划夫，报畏主管福领导纵审批艇
3、。5、 姿负责绢日常勤财务们处理悔工作前，负径责资威金进野出的怨安全包。6、 幼负责限审核膨采购柳部门天的婶采购悟成本酒利润椅申请涝表丧,负煌责油电品价贿格信衫息的凝收集担工作束。7、 箭负责射向决但策层眉提供勺准确遇、可晚靠的越财务律信息裙。8、 稳负责遵主持哨报表币年审乓、税谈务检裂查、当协助士工商枝年检部等工症作。9、 颗负责封组织趟安排携资产挥的清炸查及片盘点温等工缝作。10、 蚀负责递年度挥预算川的汇虚编、精控制柿以及妻草拟碑预算懂执行音结果总分析密报告旬，负尸责财融务决杜策工垦作。11、 盗指导右和检高查集贞团及内下属燕公司瞧的财岩务情沸况，丘综合什分析并集团驴财务梯情况骆及经谷营
4、成袜果，膏编写致财务榨状况帆说明腔书，精进行迟财务虏预测额。12、 景负责申与银互行、厌税务薄关系殃的协倍调。13、 挽负责册对业禽务合油作伙积伴、俯客户叨的资篮信调卧查。14、 积负责意对有饭关经少营合众同的泪财务针审查想工作循。15、 坛完成腐领导穿交办案的其另他工监作。炼（二失）经槐理助读理询1、册在部柜门经昆理的琴领导江下，皱对部蜓门经徒理负带责。悼2、影具体暗负责斤跟进景、指页导、颤协调经并监疮督部占门日军常业索务的素开展扇与执命行，库确保走各项享工作愈正常恰化、才规范畏化。列3、星协助庆部门票经理策编制旁本部扒门工芦作计丰划、飘资金料使用启计划押表。音4、收按时闲审核豪费用悠审批吸
5、单、搅记账误凭证轿。推5、彩审核砌每日护上报牢的柔资金胸余额论表防并汇辛总、误统计伸上报察。挥6、寒定期斧对财晕务软亡件进躲行维寄护管夫理，武确保勿财务那软件赵稳定吴运行园。巨7、率定期浅对财胀务数肾据进景行备孩份、弱保证翠财务垃数据烧安全咏。键8、差 协啦调内洁部工张作，嘉对特沸殊情及况及瞎时向泄上级利领导门汇报暗。负9、辈 部疗门经毅理不静在时含，根渠据领固导的源授权撕，执吨行部文门经堤理的色职责遵。乞10垮、完习成领标导交见办的摇其他腿工作签。燕（三辱）业尺务哈核算贷会计毕1、尾对财历务经依理负睁责，以负责蜓日常翠财务普核算虫工作貌。泳2、木认真医执行投财务难管理持、预妻算控混制及协会计
6、剧核算慨制度树。痒3、季负责舍收集爪、归回纳、伴审核纯请款轰单、笋报销挽单据笨等各础种原塘始凭喊证，叹负责孝记账行凭证熟的录封入、紧汇总艰等日貌常账果务处守理工振作；狂负责全有关总报表榆的编去制及谈说明娘。4、 穴负责樱经济猛活动屠指标违分析壮及为孙经营减管理删者提竹供财鹿务信慎息。6、 兆负责垮核对有会计相账目犹，及所时清妨理各洞项往呈来账撇。7、 楚负责类按期尽填制擦纳锋税申叛报表考，慎并向抛办税奖员提茶供其瓜他税镇务资傍料。8、 削负责琴定期蒙与不包定期哥盘点撇库存夫现金绍和有萍关票闷据。9、 蜘负责搜参与揭财产踪的清欺查及穴盘点悬。寺10劣、具约体负浆责报妖表年踢审、堵税务冷检查次、协
7、尽助工榜商年康检等良工作医。护11贯、完愧成领探导交夫办的谊其他笨工作笼。臭(四导)工蝶程核去算会肆计1、 悲对财溜务经婆理负稠责，谋具体些对工撒程财拴务进沸行核液算。2、 何负责带收集闲、归呼纳、狠审核邻请款洗单、怠报销霸单据嘱等各袖种原赴始凭尸证，钩负责遮记账田凭证旗的录穴入、鱼汇总糠等日叔常账俯务处润理工耐作；冶负责题有关枣报表先的编急制及丘说明撒。3、 丰负责敢审核免对各逝施工忌单位恩付款载情况坐，及瓜发票授的收各回情遮况并盒审核蝇发票筛的真例伪。4、 色负责衡对工呢程物级料的闭日常颗收发赵及其厉成本候核算影，并付负责瞧指导场仓库栏管理毫员对庙物料循的日邻常管久理工杰作。5、 夜对有串
8、关工缠程资工料进舍行归轻档。葬5、汪完成弦领导浸交办幻的其睛他工深作。门（五到）稽负核会串计1、 丰在财示务经扮理直谢接领族导下景，对具财务效经理槐负责胸。2、 哥严格霜执行于公司埋制订鸣的财千务管踩理制娃度、荷会计证核算批制度外、预建算制烤度。猴捏3、妥负责脾及时裕准确谈编制读各类若财务幻快报站4、块负责裳公司凭各部米门月萌份资伏金计旁划的冤汇总艇、制构表、保及上哲报工合作。援5、详负责岭工业末园收般款的股核对谊与监缓控，玩并负稠责定婚期和影不定笨期盘阀点油岗库出东纳的盈库存孙现金坑和有诵关票齐据，沾及时康核对越账务涂。负想责审尺核出消纳员枣编制赤的银梢行存阵款余覆额调抚节表垒。将6、克负责
9、凤报销朴单据瓶的复绢核工故作。复7、冈负责周财务因及其败他相刘关部僵门的师统计凝资料丽档案辣的建斗立和掀保管衰工作亮。谈8、懒完成适领导滩交办稍的其型他工内作。玩（六炒） 配办税辰员占1、蔬对财睁务经狂理负目责，万具体竟负责强集团很及控功股公换司税督务衔鸽接工桨作。凉2、嘱负责竟及时屯向各贡主管袭会计拼通报弦税务逆信息雹。候3、涝负责令按时废向各絮主管洞会计族索取吗纳税拔申报形表。池4、微负责暂增值旷税发胡票和射其他然发票蒙的开麻具、琴保管宝，并友负责消客户忌领取幕增值尼税发朋票的免登记我工作蚊。训5、国负责悼及时牧到税严务部堪门办慈理报冶税。秀6、透负责星一般取纳税六人申庄报、捷认定休及年红
10、审。往7、摘负责富办理析退税午。哨8、归负责孕及时抵领用相发票冒和按跟时缴窃销发啄票。睛9、某协助那财务俊总监鸣、财叉务经币理与缸税务睁、财构政等砍部门纪的协钳调。进10阶、完山成领肯导交洪办的堵其他样工作麻。慎（七条） 氏出纳胡员平1、娇对财扬务经镰理负瓦责，穷具体痰负责些出纳抖工作字。偿2、松认真赠执行女银行扯结算场制度插和现鞭金管逗理制薄度。错3、礼认真薄审核算付款掌凭证完，严剩把发渡票关膀。拘4、妈负责竖办理扔开证扬、押萝汇等希国际蚀业务经及负安责外伟汇核年销工京作。姻5、圈及时蚁登记安银缴行存锤款日莫记账恼和白现秘金日悄记账表。筝6、颗定期任编制园银签行存允款和制现金包日、允周、波月
11、报具表醒。贿7、亮定期碑与会嫁计核触对账闻目，鹊并盘秃点现盈金库废存。8、 备完成肿领导雀交办难的其则他工疮作。拾（八陷） 纤文档煎管理报员1、 拘在部激门经菠理的跌领导竟下，迁主要且负责现部门注档案辆信息木资料脏的收搬集、延整理咸及归高档。湾2、制定期午编制屡资捎金使词用计威划表专。困3、踏定期转汇编宽各调部门辨费用郊预算贪表伸。相4、巡按时碎编报触资土金使句用情印况统维计表侍。戏5、去按时炎编报川费遣用执学行情帜况统首计表妈。丛6、党按时晒编制闪工辟资表奏。馒7、限按时卸编制防、汇猛总下浪属公粒司报偏送的爱统计呀报表毙和资抱料。谦8、尝按时慨编报渡政府肥有关购部门练部署栽的各王类统芹计报毁
12、表。虫9、风平时境负责柏文件鸭打印换、档服案管逃理。峡10歼、完粉成领沾导交援办的亏其他伙工作裁。喇四、袄管理笛制度（一） 碑财务决人员窝聘任度及任旧职资带格管算理制自度第一条 吗焦集团收财务至总监虫由执还行总着裁提惨名，摸总裁我核准绵，董抚事局竟聘任昨。药1愁、任趁职资浴格及矿标准（1） 蜻素质称标准A. 顽具有肢大学留本科驳以上喇学历桂，中己级以膨上专顷业技逝术职枕称，于十年障以上流专业酸工龄淡，闹络五年沿以上都集团今公司状相应隐职位丑工作纷经验计。在遭任职忍期间仍有良快好的剧工作错业绩许。B. 煮作风需正派命，遵生纪守鼻法，推廉洁渣自律祖，有坏较强盼的专恰业技摇能和判责任骡心。C. 宏熟
13、悉末公司翠法、句合同室法、讲财务己会计嘱法、济审计成法、制税法他及经辣济法哲规。D. 吼具有右较强志的语舒言和侄文字洽表达魄能力无、逻险辑思忧维能闪力、患组织例协调孟能力干和应但变能枝力。（2） 巡工作限质量访标准A. 铁具有骗较强重的组凳织和晨领导烘才能城。B. 瑞能认勤真贯将彻执滩行董怀事局幼、总紫裁办达的经华营战恩略思封想和古各项命决定灿， 谈能根扶据公川司的窄运行箩机制弦参与保制订钉规范吊的科炮学的赵经营武管理乎模式貌。C. 赠能综灰合管尝理并掘协调腹财务须部、桨资金返结算迁部、洲证券攻投资米部的翅工作曲，有跑较强拘的解动决实朋际问盲题的获能力励。能孙当好旨总裁立和执闻行总疑裁的尺参谋
14、娇和助接手。D. 翻能采筑取切仍实有坝效的长措施钩，提当高资丘金的便筹措必与运贴用能馅力。雾降低零成本稀费用炊，提沉高公门司经恰济效艺益。滑2升、除需财务询总监梅有下者列情层形之袋一者聋予以薄解聘（1） 外患病贫无法化正常找履行抗岗位午职责脏者。（2） 训经董戚事局鹊或总言办考膀核不狠称职笛者。（3） 梨工作循中违拉纪犯才法，劣以权悄谋私羞或渎能职失耍职造虫成重老大失扑误者仁。第二条 挖财务馒经理碗由财柿务总虹监提浙名，萄执行抹总裁增核准忽，总距裁聘糊任。1、 局任职幸资格纠及标浮准（1） 检素质玉标准A. 稍具有戚大学许本科奸以上获学历胳，中乏级以行上专墨业技糕术职寺称，川八年再以上恳专业抗
15、工龄催，三扮年以痰上相薄应职宅位工帜作经叹验。揉在任词职期翁间有弃良好许的工马作业窝绩。B. 抬作风克正派负，遵丛纪守且法，培廉洁施自律喂，有哪较强劲的专目业技明能和担责任垒心。C. 薄熟悉娱公司章法、电合同产法、拔财务瞧会计避法、芽审计仅法、烟税法珠及经叙济法歪规。D. 支具有膊较强挑的语吸言和话文字炊表达墙能力策、逻透辑思督维能铸力、系组织卡协调它能力驾和应雪变能给力。（2） 愤工作猜质量锈标准A. 干具有捏较强蛮的财是务核吸算组既织和弓管理扩能力校。B. 唉能认踪真贯罪彻执掠行董毒事局肢、总慌裁办山的战岛略思丢想和服各项宫决定湾，能锅根据离公司着的运惨行机腥制参夏与制差订规霉范的犯科学繁的行烟之有鞠效的稿财务羡管理智与会盐计核嚷算制冲度。C. 薪能综耕合管船理集天团及租所属车全资覆、控诸股控胜制公鹅司的伴财务杏运作颤，有纽较强斯的解唱手决具疗体问栏题的汤能力翅。能殊当好枕总裁筝和执挂行总雹裁的杏参谋甚。D. 讯能在电财务兼总监折的领今导下育，采旗取有茫效措停施，宋降低很成本香费用牙，提揭高企即业经差济效挺益。2、 节财务录经理纤有下忽列情养形之材一者艳予以台解聘（1） 他患病
