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1、本设核说明统分发号：编制人：受控状态:受控审核人:持有人：批准人：2008年 月日发布2008年 月日实施1引言1编写目的1读者对象1定义1参考资料12系统处理流程设计2总体处理流程设计2业务流程设计2数据流程设计2子流程或分支处理流程设计 2根本项目设置2本钱资料录入3本钱核算与制作凭证3 报表管理与本钱预测33技术方案设计3系统总体技术方案设计 3系统体系结构设计3重点技术的分析、采用和设计34系统功能结构设计4系统总体功能结构设计 4功能分配45接口设计66系统模块详细设计6根底设置6 选项6 定义工序8 产品结构设置9 产品属性设置10 定义分配率10 定额管理14 操作员权限设置15
2、 定义费用明细与总账接口 15 初始化16期初余额录入16本钱资料录入17生产批号表18 材料与外购半成品耗用表19 期间费用录入19车间统计表22 分配资料表26 本钱核算与报表26本钱核算26生产本钱汇总表27生产本钱明细表29凭证处理31定义凭证31生成凭证操作33查询凭证33月末处理34月末结账34恢复结账前状态35计划本钱36制定计划单价36单位产品费用耗用量36生成计划本钱38本钱预测39部门本钱预测39产品本钱预测40本钱分析41批次产品本钱追踪分析41部门内部利润分析41产品本钱差异分析42本钱项目构成分析431引言1.1编写目的作为软件产品的依据，本说明文档将从系统的功能要求
3、、性能要求、运行硬件环境要求、运行软 件环境要求与安全性等方面为本钱核算管理系统的软件设计作出详细规定。旨在确保本系统 软件系统最终目标的实现。本说明书也是最终对产品进展集成测试也称综合测试或需求测试的依据。1.2读者对象系统分析，编程与测试人员.1.3定义一、本钱从企业财务会计角度来讲，本钱是生产本钱，是费用要素的一种。二、生产本钱生产本钱是指企业为生产一定种类和数量的产品所发生的费用，即直接材料、直接人工和制 造费用的总和。三、本钱核算是本钱管理工作的重要组成局部，它是将企业在生产经营过程中发生的各种消耗按照一定的 对象进展分配和归集，以计算总本钱和单位本钱。四、盘存是指根据帐薄记录，对各
4、项财产进展实物清查，又称“盘点。从广义来说，盘存就是财产 清查，不仅对各项财产进展实物清查，还要对银行存款和债权、债务进展清查和核对。五、本钱归集与分配指利用本钱计算账户将不同性质的费用归集起来，再根据一定的标准将费用分配到不同的本 钱对象上去，以求得各该对象的本钱。本钱核算过程就是本钱费用的归集和分配过程。本钱 归集和本钱分配一先一后，密切联系。本钱归集需要设置账户，本钱分配需要选择分配标准, 分配标准要与被分配的本钱费用有密切联系，否如此会影响本钱计算的正确性。分配标准的 选择，既要考虑与本钱费用的相关程度又要考虑获取分配标准信息的难易程度。1.4参考资料金算盘软件某某金蝶软件金蝶软件 某
5、某有容科技公司金算盘 5.21999.07用友.10用友软件集团金碟3.2工业版 1998.01金蝶 2000-标准 v7.32000.01有容 ERP2.0 2002.022系统处理流程设计2.1总体处理流程设计业务流程设计本钱核算管理系统包括本钱的资料录入、本钱的分配、本钱报表查询、本钱的预测与分析等各种操作。数据流程设计一根底设置二本钱资料录入三本钱核算与制作凭证四报表管理与本钱分析预测2.2子流程或分支处理流程设计221根本项目设置单击“根底设置菜单，在该功能中您可以进展本钱中心设置、本钱项目设置、本钱对象 设置、本钱结构设置、归集关系设置、分配关系设置。2.2.1.1 选项本功能用于
6、用户对本钱核算的数据来源进展选择以与选择本钱的核算方法。2.2.1.2 定义费用明细与总账接口如果制造费用、其他费用、折旧、人工费用的数据来源于总账系统，如此需要在此处 定义与总账的接口公式。2.2.1.3 定义工序本功能是确定哪些部门参与本钱核算，以与确定根本生产部门的工序和辅助生产部门的辅助服务。2.2.1.4 本钱结构设置本模块定义本钱结构，用于定义本钱的核算对象是由哪此费用要素组成。2.2.1.5 产品结构设置用于定义产品的组成，是本钱管理系统进展本钱计算的主线索，该结构一经使用便不 允许修改。2.2.1.6 产品属性设置用于定义产品的属性。2.2.1.7 定义分配率本功能主要是定义各
7、种分配率，包括：共用材料分配率、直接人工分配率、制造费用 分配率、在产品本钱分配率、辅助费用分配率、辅助部门分配率，为系统自动计算产 品本钱提供计算依据。221.8 定额管理如果本钱计算中，分配率使用了按定额工时、按材料定额的方法，如此用户需要定义 产品的定额工时和定额材料。为了满足企业核算的需要，用户可以在定额管理中 制定产品的定额工时和定额材料数据，是本钱费用的分配依据和本钱预测的数据根 底。本钱资料录入本钱核算与制作凭证报表管理与本钱预测2.2.4.1生产本钱明细表查询综合明细内容，计算出某一核算对象的项目的一些指标。可选择核算对象，会计期间,和报表类型的网格浏览窗体。列出对象的月产量，
8、累计产量和单位，并根据公式查询 出具体数据写在网格中。2.242 生产本钱汇总表查询综合明细内容，计算出某一核算对象的项目的一些指标。可选择会计期间浏览窗体。 列出汇总数据，并根据公式查询出具体数据写在网格中。2.243 本钱预测利用用户制定的产品计划单位本钱或产品历史单位本钱预测任意产量下的产品本钱。 提供汇总数据预测和明细数据预测。3技术方案设计3.1系统总体技术方案设计本钱核算管理系统，系统设计采用PB11三层架构，数据集中在一个数据库的方式，采用WERSERVICE技术来实现客户端与服务端和数据包交换。3.2系统体系结构设计前台:power builder11本钱核算系统每个功能项目有
9、一个窗体，查询功能中可共用一个查询条件窗体。 将打印功能做为一个整体来与业务功能交互。后台：oracle 数据库服务器3.3重点技术的分析、采用和设计功能摘要一本钱的归集与分配在根底设置中设置好本钱归集关系和分配关系后，系统会自动对本钱进展归集和分配操作，大大提高工作效率。二本钱报表本钱报表是系统自动通过对归集和分配的计算，将生产费用明细和生产本钱汇总的数据统计成表 的形式，供用户年统计时使用，非常直观，提供给企业决策者有效的决策数据。4系统功能结构设计4.1系统总体功能结构设计本钱核算管理系统是核算企业在生产过程中核算对象在消耗材料、在管理过程中等所发生的各项费用, 通过对各项费用的归集和分
10、配，核算对各核算对象本钱费用指标，提供给企业决策者有效的决策数据。功能名称功能描述根底设置初绐化本钱资料录入本钱核算与报表凭证处理月末处理计划本钱本钱预测本钱分析4.2功能分配功能名称功能描述根底设置选项定义工序产品结构设置产品属性设置定义分配率共用材料分配率直接人工分配率制造费用分配率在产品本钱分配率辅助费用分配率辅助部门分配率定额管理操作员权限设置定义费用明细与总账接口初始化期初余额录入本钱资料录入生产批号表材料与外购半成品耗用表期间费用录入人工费用录入制造费用录入辅助费用录入其他费用录入车间统计表完工产品日报表在产品盘点表工序产品耗用日报表工时日报表废品回收表完工产品处理表分配资料表在产
11、品每月变动约当系数表本钱核算与报表本钱核算生产本钱汇总表辅助服务本钱汇总表入库产品本钱汇总表完工产品本钱汇总表在产品本钱汇总表生产本钱明细表辅助服务本钱明细表入库产品本钱明细表完工产品本钱明细表在产品本钱明细表凭证处理定义凭证生成凭证操作查询凭证月末处理月末结账恢复结账前状态计划本钱制定计划单价单位产品费用耗用量生成计划本钱本钱预测部门本钱预测产品本钱预测本钱分析批次产品本钱追踪分析部门内部利润分析产品本钱差异分析本钱项目构成分析5接口设计6系统模块详细设计窗体数据各项标识说明：:参照输入，即使用参照窗体，从数据表动态读取满足条件记录。J :选择输入，即字段有效值固定，在有效值之中选择其一。V
12、 :不允许为空值。* :允许输入* :可以参照输入，也可以手工输入，手工输入的数据必须包含在参照数据之中。6.1根底设置6.1.1 选项【模块名称】选项【模块功能说明】本功能用于用户对本钱核算的数据来源进展选择以与选择本钱的核算方法。 【模块的界面设计与说明】制造费用来源折旧费用来源其它费用来源本钱核算方法存货数据来源人工费用来源用于显示各个具体选项的窗体本钱核算方法界面 计算方法O品种法或分部法O完全分批法O局部分批法O分类法数据精度金额：数量：编辑确定取消本钱计算方法说明：1、品种法或分步法：如果选择“品种法或分步法，是指产品本钱核算过程中不划分批别与类别的，完 全按产品品种归集费用，核算
13、本钱的方法。在软件中最终的产成品和半成品均视为产品。所以在存货 档案和产品结构中要定义半成品。2、完全分批法：如果选择“完全分批法，是指企业生产的所有产品，包括需要核算的工序产品都是按 批号计算本钱的。选择了这种本钱计算方法，需要在【数据录入】中输入生产批号，在领用材料时需 要输入产品批号。3、局部分批法：指企业有一局部产品采用分批法进展核算，同时也有不采用分批法核算的情况。采用这 种本钱计算方法，需要在【数据录入】中输入生产批号，在分批核算本钱的产品直接领用材料时需要 输入产品批号。4、分类法：如果选择“分类法，产品分类只作为一种查询条件。采用这种计算方法，在【定义产品属 性】时，可以为每种产品定义产品大类。存货数据来源界面O来源于手工O来源于存货核算系统出库类别计入直接材料费 用入库类别计入入库数量编辑确定取消1、假如选择来源于手工，如此下面几项为不可编辑状态。2、假如选择来源于手工，如此需要定义哪些出库类别记入直接材料费用，哪些入库类别记入入库数量。如果没有存货系统或存货系统未启用，如此“来原于存货核算系统的选项为暗，不能选择。记入直接材料费用：由用户从左边的“出库类别内选择出库类别项目，系统根据所选出的出库类 别从存货系统中取材料出库数量、材料出库本钱。“材料与外购半成品耗用表依据该项设置进展取数操作。记入入库数量：由用户从左边的“入库类别内选择入库类别项目，系统根据
