《账户开户审核标准》由会员分享，可在线阅读，更多相关《账户开户审核标准（21页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、账户开户审核标准（1）基本存款账户开户审核标准：序号存款人类别基本资料税务资料授权代办资料注意事项1企业法人1.开户申请书 2.已年检的企业法人营业执照正本（工商营业执照注册号）3.组织机构代码证 4.法人代表身份证件 存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.法人代表授权书（授权样式见附件2，下同）2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.有上级法人的，应如实填写开户申请书的相关栏位3. 存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）2非法人企业1.开户申请书2.已年检的非法
2、人企业营业执照正本（包括营业执照、个人独资企业营业执照、合伙企业营业执照、合伙企业分支机构营业执照等）3.组织机构代码证4.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.法人代表或单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位3. 存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）3机关1.开户申请书2.政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书（年代久远无法出具的，凭上级单位或主管部门出具的证明）3.中央预算的机关
3、，出具财政部或财政专员办签发的中央预算单位开立银行账户批复书；地方预算的机关，出具地方财政部门同意开户的证明（如：开立银行账户批复书、银行账户备案表、同意开户意见书等）4.组织机构代码证5.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）。1、单位负责人授权书2、经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，可以分别开立基本存款账户3.有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位4.存款人有关联企业的，应填写关联企业登
4、记表（附件3）4实行预算管理的事业单位1.开户申请书2.政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书，年代久远无法出具的，凭上级单位或主管部门出具的证明如：事业单位法人证书（资金来源：财政拨款/差额预算）3.中央预算的事业单位，应出具财政部或财政专员办签发的中央预算单位开立银行账户批复书；地方预算的事业单位，应出具地方财政部门同意开户的证明4.组织机构代码证5.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.政府人事
5、部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，可以分别开立基本存款账户3.有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位4.存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）5非预算管理的事业单位1.开户申请书2.政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书如：事业单位法人证书(资金来源：经费自筹/上级拨款)3.组织机构代码证4.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户3.有上级法人的，应如实填写开户申
6、请书相关栏位4.存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）6团级（含）以上军队以及分散执勤的支（分）队1.开户申请书2.军队军级以上单位财务部门出具的军队单位开户核准通知书3.单位负责人身份证件无需提供税务登记证。1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.军队财务部门指： 总后勤部财务部和总参谋部管理保障部、总政治部直属工作部、总后勤部司令部、总装备部后勤部、军兵种后勤部、军区联勤部本级的财务部门7团级（含）以上武警部队以及分散执勤的支（分）队1.开户申请书2.武警部队总队（团）级以上单位后勤(联勤)部门财务部门出具的武警部队单位开户核准通知书3
7、.单位负责人身份证件无需提供税务登记证。1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2. 武警财务部门指：总部后勤部财务部和总队、机动师、指挥部本级后勤财务部门8社会团体1.开户申请书2.社会团体登记证书（包括社会团体法人登记证书、社会团体分支机构登记书、社会团体代表机构登记证书、工会法人资格证书等）3.组织机构代码证4.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.法人代表或单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.
8、有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位3.存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）4.预算单位的工会法人申请开立基本户的，不需要出具财政部门同意开立银行结算账户的批复书9宗教组织1.开户申请书2.社会团体登记证书3.宗教事务管理部门的批文（证明）4.组织机构代码证5.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位3.存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表
9、（附件3）10民办非企业组织1.开户申请书2.民办非企业登记证书（如：民办非企业单位登记证书、社会力量办学许可证、社会福利机构执业证照或有关部门的批文）3.组织机构代码证4.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位3.存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）11外地（行政事业单位或企业）常设机构1.开户申请书2.驻在地（或派出地）政府主管部门的批文或登记
10、证（驻X办事机构登记证）3.组织机构代码证4.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.法人代表或单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位3.存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）12外国（外资）驻华机构1.开户申请书2.国家有关主管部门的批文、证明或登记证书（包括外国（地区）企业常驻代表机构登记证、外商投资企业办事机构注册证等）3.组织机构代码证（非必需）4.单位负责人身份证件存款人为从事生
11、产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位3.存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）13有字号的个体工商户1.开户申请书2.个体工商户营业执照正本3.组织机构代码证4.负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）综合市场摊位无法出具税务登记证的，应提供综合市场出具的市场统一纳税证明1.
12、单位负责人授权书2.经办人身份证件存款人只能在银行开立一个基本存款账户14无字号的个体工商户1.开户申请书2.个体工商户营业执照正本3.组织机构代码证4.负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）综合市场摊位无法出具税务登记证的，应提供综合市场出具的市场统一纳税证明1.单位负责人授权书2.经办人身份证件存款人只能在银行开立一个基本存款账户15居民委员会、村民委员会、社区委员会1.开户申请书2.其主管部门的批文或由民政部门和乡以上级政府如镇政府（含乡级和办事处）签章的当选证书等证明 3.组织机
13、构代码证。4.单位负责人身份证存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.有上级主管单位的，应如实填写开户申请书相关栏位16单位设立的独立核算的附属机构（仅限幼儿园、招待所、食堂）1.开户申请书2.主管部门的基本户开户许可证3.成立独立核算附属机构的批文（“主管部门的批文”，是指主管部门证明该附属机构是单独纳税单位或是独立核算的并表单位的证明）4.机关和实行预算管理的事业单位的附属机构，还应出具财政局同意开户的证明；从事经营活动的，需出具其营业执照5.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经
14、营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证（无需纳税的，需提供税务机关免税证明或从当地人行及税务部门规定）1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位3.存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）17其他组织（律师/税务/资产事务所等）1.开户申请书2.政府主管部门的批文、证明或登记证（如律师事务所执业许可证、税务师事务所执业证、非正规就业劳动组织证书、社会福利机构执业证照等）3.组织机构代码证4.单位负责人身份证件存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证1.单位负责人授权书2.经办人身份证件1.存款人只能在银行开立一个基本存款账户2.有上级法人的，应如实填写开户申请书相关栏位3.存款人有关联企业的，应填写关联企业登记表（附件3）18如：业主委员会（物业管理委员会）1.房地产管理部门备案的备案资料2.房地产管理部门备案的批复（回执）3.业主委员会开户申请书4.业主委员会机构代码证5.业主委员会主任姓名及其身份证复印件业主委
