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1、细心整理电力企业财务管理信息系统解决方案工程背景 遵照国家电力体制改革须要，为了实现电力企业财务管理现代化目标，经过对国内外ERP系统及其实施状况多方了解，结合电力企业实际需求，通过对实施电力企业财务管理信息系统必要性和可行性、软件和询问方选择、实施效果、本钱和风险、硬件和网络方案等进展了充分调研和论证，提出电力企业财务管理信息系统整体解决方案。电力企业信息系统现状及可行性 1、电力企业管理信息系统现状电力企业大多应用财务核算软件，实现了会计电算化。在此根底上，电力企业集团应用基于财务核算信息财务实时信息系统，实现了全区联网，以满足电力企业集团对财务信息查询、分析和汇总要求。在与财务相关业务信
2、息系统中：物料管理大局部单位都没有应用。局部单位已经起先运用单一物料管理软件，其功能主要是满足企业仓库管理要求，与财务系统之间没有数据共享。电力营销系统已经准备在全省统一推广，但与财务系统之间没有数据共享。可见，电力企业财务信息系统还停留在以核算信息为主、局限于财务部门应用阶段，相关业务系统也都未和财务信息系统集成，各个下属企业财务状况无法得到实时动态反映，电力企业整体资源更没有得到优化配置和管理。2、财务管理信息系统建立方式论证到目前为止，电力企业以企业资源系统ERP思路建立财务管理信息系统方式有两种：一、用国外软件，由国外询问参谋公司实施；二、在管理询问指导下自行组织开发。在第一种方式下，
3、软件稳定性、成熟性能够得到保证，询问实施队伍经验也可以信任，管理思想比拟先进。但是，经过了解和论证，这种方式存在以下缺乏：一、软件、询问价格昂贵。动辄以千万美元计。二、国外ERP软件一般都是以制造业为根底开展起来，较难适应电力行业特点。三、从某种意义上，管理方式不能说“先进”与否、而只能说“适用”与否。国外ERP软件中固化了大量标准流程，但较难适应国内企业在业务模式上千变万化、千差万别。为了运用软件而不是为了企业本身管理优化而进展“业务流程重组”使人望而生畏。在其次种方式下，遵照当前业务需求，自己开发自己用，当前工作要求确定可以满足，询问、维护、升级也可以进展。缺乏之处是：一、本钱也会较高。因
4、为是自行开发，没有资源积累，投入自然较大。二、维护量较大。因为是自行组织队伍开发，缺乏通用软件设计经验，一般状况下只是用程序来实现当前业务需求、业务流程。一旦业务流程发生变更，又要修改、维护程序。这是很多自行开发软件共有弱点。通过对上述两种方式分析和论证，确定电力企业财务管理信息系统建立，接受国外专业管理询问公司与国内独立软件开发商相结合方式进展，既引进国外先进管理方法和ERP系统实施经验，由充分利用国内软件产品最能适应国内企业管理模式特点。“远光电力FMIS”软件设计思想和系统功能实现了以下特点：一、针对国内管理模式易变性，该软件从系统构造上实现了用户对全部管理模式自定义功能。无论在实施阶段
5、和运用阶段，用户都可以对管理模式、业务流程、限制方式、限制强度等进展设置，可以生成随意困难管理和限制流程。二、该软件以企业整体资源优化配置为设计目标，能最大程度地实现企业资源共享，以最根底业务过程为起点，完成全部管理、核算、考核、限制，并供应决策支持。三、该软件以全面预算管理为主线，在预算编制、支配完成之后，预算限制即可施加到全部管理对象、管理业务和各个业务流程，真正实现了对企业生产经营活动事前预料、事中限制，并进展事后分析。四、该系统接受了一体化设计技术，每一项最原始业务活动都能实时动态地更新企业整体财务状况和经营状况，幸免了同类软件普遍存在须要“过帐”、“结帐”才能汇总弊端，从技术上保证了
6、财务信息实时性。远光公司多年来始终为电力系统供应财务及企业管理软件效劳，远光公司财务软件在电力系统占主导地位，实时信息系统在电力企业广泛应用。远光电力FMIS软件，也正是远光公司在多年开发实施财务软件经验、对电力行业深化了解、对国内外同类软件解剖分析根底上开发、完善，并已在局部企业进展了试运行，具有较高性能价格比。3、实施财务管理信息系统可行性电力企业在多年生产经营活动中，逐步积累、形成了一整套管理经验和制度，符合市场经济原那么和企业管理须要，这是实施财务管理信息系统制度根底。电力企业应用财务软件已有多年历史，积累了大量财务会计和管理睬计数据，并造就了一支既有财务学问、又有计算机应用经验队伍，
7、这是实施财务管理信息系统应用根底。电力企业在多年企业管理信息系统建立中已经具备了必需计算机、网络条件。各个管理岗位都配备了计算机，可以作为实施财务管理信息系统客户端。电力企业本部和各个下属企业之间根本都建成了光纤网络，可以作为财务管理信息系统网络环境。电力企业领导对财务管理信息系统实施特殊重视，对于系统实施所要求观念创新、机构调整、资源整合、管理和限制体制集中等都作出了特殊醒悟预期和明确部署，这是实施财务管理信息系统领导和组织保证。远光公司软件产品和实施队伍，具备实施询问、系统集成和整体技术支持实力，是实施财务管理信息系统软件和技术效劳保证。综上所述，电力企业财务管理信息系统成功实施，具备了管
8、理、制度、领导、组织、人员队伍、数据根底、软件产品、管理和实施询问、系统移植和集成等各方面充分可行性。系统建立目标实施财务管理信息系统管理目标是：运用先进经营管理思想，推行现代化财务管理制度，提高企业财务和业务综合管理水平，对整体企业资源进展有效配置、管理、限制和优化，从而实现企业价值最大化。依据系统建立目标和需求，远光公司为电力企业实施财务管理信息系统指导思想是：应用先进计算机软硬件技术，以电力企业整体资源最优配置为目标，以全面预算管理为主线，以对管理模式和业务流程优化设计为根底，把财务系统和业务系统全面集成、无缝连接、完整记录、统一限制，并在先进管理思想指导下，运用各种数学方法和数学模型，
9、对财务状况、管理状况进展优化分析，供应决策支持，力求做到先进、管用、经济、合理。1、以预算管理为核心，建立全面预算管理和限制体系全面预算管理是财务管理核心，是实现企业经营目标根本保证。电力企业是国家电力公司全资子公司，遵照国家电力公司预算目标，依据企业自身资源状况和开展潜力，制定科学合理全面预算方案，在企业经营管理各个环节进展全面限制，是财务管理信息系统根本任务。财务管理信息系统预算管理目标和效果是：1以企业战略规划指导下，接受包括零基预算、定额预算、弹性预算、历史数据法预算、干脆编制等在内各种方法，编制经营性收支预算、本钱预算、现金流量预算、投融资预算和各种专项预算。2在预算委员会主持下，由
10、各相关部门参加，通过预算编制、建议、申报、汇总、平衡、审批、下达、调整完整流程，把预算目标层层下达、落实，实现以电力企业为预算主体、各下属企业为预算限制责任中心全面预算管理体系。3预算限制贯穿于每个预算限制责任中心生产、经营全部过程和各个方面，把预算工程按各项管理对象、各类管理业务、各个业务流程、明细会计期间进展分解、支配，对主要业务都实行严格、标准申请、审批流程。4在财务管理信息系统中，除电力销售收入业务是从电力营销系统定期传递以外，全部其他业务都是实时发生、实时汇总。业务一经发生，不管在哪个子系统、哪个流程，都会立刻汇总。因此，在预算审批、限制时，系统将自动依据已经审批和发生汇总数据来动态
11、判定是否允许接着发生，保证了预算限制强度和精确性。同时，除了传统意义上越界限制外，系统还能依据时间配比原那么进展“缺乏限制”，例如：在超过70时间后还未实现预算销售收入70，即提示、报警。2、业务和财务信息完全集中，实现企业资源高度共享财务管理信息系统以电力企业小型机作为中心效劳器，集中存放全部下属企业业务和财务信息，形成统一公司财务信息中心，通过广域网实现信息资源高度共享。例如：物资编码和库存业务完全共享。电力企业可以实时驾驭全省范围内任何一种设备、材料、事故备品等库存数据，从而实现统一调拨、集中选购，大大降低选购本钱和库存。外部企业信息和往来业务高度共享。对同一个外部企业，不管该企业是与哪
12、一个下属企业发生业务往来，也不管是在哪一个业务流程发生往来供货、工程施工、供应燃料、电力销售、购电、一般应收应付等，电力企业都能实时动态地驾驭该企业整体往来业务，从而合理清对、限制风险。被投资企业和投资业务共享；贷款银行和贷款业务共享；燃料代码共享；购电方共享；科目体系共享；指标体系共享。等等。业务流程共享。如某一项重大业务不仅须要某一下属企业主管领导审批，而且须要电力企业领导依据整体预算执行状况审批，那么可以跨责任中心来设定申请、审批限制流程。3、优化、强化、固化企业业务流程主要体此时此刻：1遵照全面预算管理须要，对财务管理业务进展合理标准和优化，制定严格业务传递流程，并以此为系统运行依据。
13、2严格执行业务流程和岗位传递规那么，实现对企业业务事前限制、事中监视、事后分析。3制定岗位审批流程和审批权限，严格区分岗位职责。4在业务流程和规那么中，突出系统自动限制作用，削减人为因素。如但凡发生金额加上已经审批金额已经接近或到达预算限制值时、系统即不允许接着审批或发生。5对例外事项，可以由拥有相当权限主管设定例外处理规那么。4、实现资金集中限制和调度财务管理信息系统在动态驾驭企业现金流量根底上可实现对各下属企业资金集中管理，建立资金管理和限制中心。主要措施为：1在对下属企业银行帐户实行“收支两条线”和与银行联网根底上，刚好收缴资金，严格执行现金流量预算。2强化债务管理，严格进展贷款工程管理
14、和工程资金拨付限制，测算还贷本钱，限制贷款规模。3严格限制担保业务规模，削减企业风险。4加强应收应付管理，制定统一应收应付业务，刚好驾驭和限制往来对象整体应收应付状况。5刚好清理往来，削减资金损失；加强帐龄分析，合理提取坏帐，降低企业风险。6统一资金调度，削减资金存量，加速资金周转，提高资金运用效率。5、建立本钱限制体系，有效限制企业本钱财务管理信息系统在实时动态汇总电力生产和工程本钱根底上，用严格业务流程、完善本钱定额建立全企业本钱限制体系。效果体此时此刻：1合理编制、严格执行本钱定额，客观编制本钱预算。2遵照岗位职责划分，建立全员参加本钱费用限制流程，严格执行审批制度。3加强工程管理，严格
15、限制工程进度和工程预算，降低工程本钱和造价。4以集团统一购电单位和购电业务进展购电费管理，集中限制购电价格、购电数量，集中结算购电费用，刚好驾驭购电本钱。同时扩大竞价上网范围，优化购电构造，降低购电本钱。6、加强对电力销售管理、稽核和监视，确保销售收入和电费回收具体措施是：1以营业发行数据为根底，建立分户客户资料及应收电费台帐，稽核、监视和限制电力销售收入2统一管理电费帐户，建立银行联网，完成电费收缴和清对，提高电费回收率。3除居民用户外，对每一用户建立应收帐款明细记录，计算和核对违约金，进展帐龄分析，刚好计提坏帐，降低风险。4分析电费构成和电价构造，为制定电价政策和优化电价构造供应依据。7、建立合理投资管理模式和资产管理体系1制定投资管理模式，建立投资管理台帐，标准投资行为。2建立投资审批制度和审批流程，严格限制投资规模和投资方向。3监控投资收益，分析和优化投资构造，削减投资损失。4加强资产管理，建立资产管理体系，限制资产规模。5严格执行资产折旧，刚好驾驭资产状态。8、建立企业绩效评
