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1、公司花费报销流程规定浙商基金管理有限公司花费报销流程及方法第一章总则第一条为规范公司花费管理及报销，提升财务管理水平，依照规范化、科学化的工作要求，联合本公司实质，拟订本方法。第二条本方法例定之花费报销包含差旅费、业务款待费、公事车花费、办公费、会议费、资料费、培训观察费、福利费、广告费、工程资料及设备物质等花费报销及款项支付。第二章发票要求第三条报销人员一定获得合法、完好、真切的原始凭据，详细要求以下：（一）发票的票面一定清楚，无任何涂改印迹。（二）发票名称与内容符合；发票内容与售货单位的经营范围相符合。（三）发票的仰头应为本公司全称且正确无误，标准名称为：浙商基金管理有限公司。本单位名称不
2、得简写，如浙商基金、浙商基金管理公司等等均为不正确的仰头。（四）发票上的数字计算正确，数目乘以单价应等于总金额；大小写金额保持一致；小写金额前面应有“￥”字样，大写金额前面应顶格；大小写数字书写规范(标准大写：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万)。（五）发票一定有税务部门监制章；有售货单位财务专用章；有售货单位经手人签章（或署名）。（六）发票开出的时间应与经济业务所发生的时间大概相符合。（七）发票的印制日期：依照规定，开具发票的单位每年度都应从税务部门领取今年度版本的发票，即使使用上一年度版本的发票按规定也不宜时间跨度太长。（八）部散发票在报销时须同时奉上附件。如货款结算时
3、须有购销合同、送货单或查收单；出差报销差旅费时须有会议通知或经赞同的出差申请单；工/程款报销时须有工程估算等。第三章花费报销时间及要求第四条花费报销时间及要求：（一）每礼拜报销花费一次，即每周礼拜一报销上周发生的花费。经总经理赞同后的紧迫用款不受此限。（二）每个月二十六号为花费报销截止日，如遇周末或法定节假日则顺延。原则受骗月二十六号此后不再报销各项花费，二十六号此后所发生的花费递延至下月报销。（三）报销凭据的使用：1、有发票时：差旅费报销使用差旅费报销单；其余花费报销使用费用报销单。2、无发票时：（1）以现金方式结算：应使用借钱审批单。按本方法第五章执行借钱制度。（2）以支票或汇款方式结算：
4、在办公系统中执行“付款申请”流程。同时将能证明该业务合法、合规的有关文件、合同一并附上。（3）款项经办人员应在借钱、借支票或汇款结算之日起两周内获得原始发票并执行报销手续。（四）在报销流程前，全部单据未齐备的，一定补齐手续后方可进入报销流程。（五）报销时，报销人应自行将单据及附件齐整地粘贴在财务规定格式的报销单后，同类性质一定粘在一同。尽量防止将几周凭据粘于一同，当月发生的花费应尽量在当月报销，最晚不得超出发生月份的次月，如逾期须经总经理书面赞同，不然财务部将不予报销。第四章花费报销流程第五条花费报销流程以下：（一）报销人为公司管理层1、董事长（报销人）会计（审查单据）总经理（审批人）出纳（付
5、款）2、总经理（报销人）会计（审查单据）董事长（审批人）出纳（付款）3、其余高管（报销人）会计（审查单据）总经理（审批人）出纳（付款）4、公司为高管展开业务而发生的差旅费、业务款待费、交通费和公事车花费等列出特意估算。公司领导经办的花费一致由综合管理部负责报销，在领导花费估算限额内列支。（二）报销人为部门负责人部门负责人（报销人）会计（审查单据）分管高管（审批人）总经理（审批人）出纳（付款）（三）报销人为职工职工（报销人）部门负责人（审批人）会计（审查单据）分管高管（审批人）总经理（审批人）出纳（付款）第五章借钱管理第六条公司职工应本着“事先审批、实时报账”的原则合规、有效地使用借钱。第七条职
6、工借钱应填写借钱审批单，并注明借钱事由。特别业务借钱可不予注明，而由财务室与有关业务部门确认。第八条职工出差借钱依照估计出差天数控制在每天一千元之内，宴请借钱控制在三千元之内，礼物、营销和后勤依照实质需要确立借钱金额。零星业务支出或借钱金额在一千元之内的不予借钱。每人累计借钱金额不得超出2万元。每次借钱限期原则上不得超出20天。如因工作改动调离单位，借钱须在在调离前结清。第九条职工借钱需实时报账。出差借钱应于出差结束十五日内至财务室报账，其余业务借钱须于业务结束后十天内至财务室报账，特别状况需要延缓报账时间的，应向财务室说明原由。第十条上次借钱后未实时办理结账手续的，财务室将依照“旧账不清、新
7、账不欠”的原则不予借钱。特别状况应报经总经理赞同后方可借钱。第六章差旅费报销管理第十一条各部门每年初提出本部门差旅费计划，经综合管理部均衡后归入估算管理，并将差旅费指标分解到各部门，综合管理部以赞同的估算作为控制目标，高出估算部分不予报销。第十二条职工出差管理及差旅费报销程序（一）公司严格执行出差审批手续，职工出差以前需在办公系统中执行“出差申请”流程。如到市外参加会议或培训，应附上主办单位的会议（培训）通知或邀请函。（二）出差人员应付差旅费单据的合法性、真切性负责。凡单据不齐备或单据丢失者，不予报销。出差人员在报销时，应将住宿费发票，车、船、飞机票等单据按财务规定粘贴齐整，将差旅费报销单填写
8、清楚。差旅费报销一定附出差审批单，不然不予报销。报销程序按本方法第五条规定执行。第十三条职工出差乘坐车、船、飞机席位控制标准（一）公司高管出差可乘坐高铁商务座、火车一等座、飞机公事舱、轮船一等舱。（二）其余人员出差可乘坐高铁二等座、火车二等座、飞机经济舱、轮船二等舱。高铁可抵达地域，较之飞机，优先选择高铁出行。如遇特别状况，经分管领导赞同可乘坐火车一等座、飞机公事舱、轮船一等舱。（三）乘坐席位超出控制标准的部分由自己肩负。第十四条住宿费报销标准（一）公司高管出差推行实报实销。（二）部门负责人（包含相应等级技术序列人员）出差到一般地域，住宿标准每人每天500元，到一类地域每人每天600元，到特别
9、地域每人每天700元。（三）其余管理人员（包含相应等级技术序列人员）出差到一般地域，住宿标准每人每天400元，到一类地域每人每天500元，到特别地域每人每天600元。（四）一般职工出差到一般地域，住宿标准每人每天350元，到一类地域每人每天400元，到特别地域每人每天450元。（五）特别地域包含北京、上海。一类地域包含深圳、广州、南京、厦门。其余为一般地域。（六）参加会议、涉外活动或因其余特别原由，实质住宿费超出限额标准的，超标部分将从差旅费津贴中抵扣。若不足抵扣，需填写住宿超标状况说明，经部门负责人和分管领导审批，节余超标金额可在估算范围内据实报销。第十五条差旅费津贴职工在外处出差，按每人每
10、天100元发放差旅费津贴，不再报销出差途中的餐费及其余个人开销。差旅费津贴依照住宿夜晚数计算。若当日往返，未住宿，则依照一天计算。长驻外处及于上海办公的职工，在杭州总部时期，不赐予差旅费津贴，住宿由公司一致安排。杭州总部的职工前去上海做事，原则受骗天往返，津贴及住宿同正常出差状况。职工在杭州当地（含萧山、余杭）外出做事，如不可以返回就餐，可依据实质误餐顿数，按每餐50元的标准实报实销餐费，超出部分由自己肩负。第十六条市内交通费职工在本市因公出门或在外处出差，依据工作需要可乘坐公交车、地铁及出租车，在便利的状况下，应优先选择地铁等公共交通工具。如需包租车，须经分管领导赞同。报销的交通单据反面需注
11、明起止点及业务目的。使用私车的，经分管领导赞同可酌情报销油费、过路费、泊车资及有关花费。第七章业务款待费报销管理第十七条因业务需要发生的社交应酬费，报销时应在发票的反面注明业务发生的日期和经手人以及款待事由，关于不便注明的，报销人应向财务部解说，由财务部登记备查。第十八条业务款待费主要包含款待客人的餐费和礼物支出。各部门每年终提出本部门下年度业务款待花费款计划，经财务管理部门均衡后归入估算管理，并将款待费估算指标分解到各部门，财务部门以经赞同的估算作为控制业务款待费开销的依照。第十九条餐费控制标准（一）公司高管举行的宴请推行实报实销。（二）部门管理人员举行的宴请，不超出人均150元。（三）部门
12、职工举行的宴请，不超出人均100元。职工举行宴请，一定事先经过本部门负责人赞同。（四）餐费归入业务款待费估算控制，超出控制标准的，经分管领导和总经理审批后据实报销，不合理部分由自己负担。第二十条礼物花费报销管理（一）综合管理部一致订购的礼物，归入综合管理部业务款待费估算控制，报销程序按本方法第五条执行。（二）综合管理部应各部门要求购买的特别礼物，报销时需申请部门负责人和综合管理部负责人署名认同，归入申请部门业务款待费估算控制，报销程序按本方法第五条执行。第八章公事车使用及花费报销管理第二十一条公司公事车由综合管理部一致管理、维修及养护。第二十二条公事车花费由综合管理部归口负责，车船使用税、油料
13、费、路桥通行费、泊车资、维修费、年检费等交通花费及车辆保险费等各项花费由综合管理部依照本方法第五条规定执行报销程序，在估算限额内据实报销。第九章办公费的报销管理第二十三条办公经费范围：办公经费指购买办公用品所发生的花费。第二十四条办公经费的报销（一）公司办公用品一般由综合管理部集中采买，在估算限额内按本方法第五条执行报销手续。各部门应按估算合理使用办公费，除一定由综合管理部集中采买的之外，其余暂时采买一定经综合管理部赞同并拥有效单据，经综合管理部专人查收，报销时需部门负责人和综合管理部负责人共同署名认同并经公司领导审批，在估算限额内予以报销。（二）除非发票直接注明详细办公用品名称及数目，不然应
14、附有商场盖印的销货清单。第十章会议费报销管理第二十五条公司举办的会议，会议费报销程序公司举办的会议由综合管理部归口管理，各部门应在每年终向综合管理部报送下一年度举办会议计划，经综合管理部均衡后归入估算管理。各部门需在会议召开以前填写会议审批单，列明会议时间、地址、参加人员及花费计划等，向综合管理部提出申请，经公司领导赞同后方可召开。所发生的花费需会议倡始部门和综合管理部负责人共同署名认同并经公司领导审批，在公司会议费估算中报销。第二十六条参加外单位举办的会议，会议费报销程序（一）公司领导参加外单位举办的会议（含培训班、商讨班等），花费在公司会议费估算中实报实销。（二）各部门负责人及职工参加外单位举办的会议（含培训班、商讨班等），会前需经公司主管领导赞同后方可参加，参加在杭州召开的会议，凭会议主办单位会议费正式发票（附会议通知）按本方法第五条规定执行报销手续，在本部门会议费估算中报销；参加在外处
