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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.公司内部控制的自我评价报告 卧龙地产集团股份有限公司 为了规范管管理，控控制经营营风险，本本公司按按照公公司法、证证券法、财财政部等等五部委委发布的的企业业内部控控制基本本规范、企企业内部部控制配配套指引引、上上海证券券交易所所上市公公司内部部 控制制指引等等相关法法律法规规的规定定要求，根根据自身身特点和和管理需需要，不不断完善善公司内内部控制制 制度度及运行行体系，提提高公司司治理水水平和风风险防范范能力。董董事会就就20111年公公司内部部控制的的实施
2、 情况进行了了自我核核查，具具体情况况报告如如下： 一、 内部部环境 内部环境是是企业实实施内部部控制的的基础，一一般包括括治理结结构、机机构设置置及权责责分配、内内部 审计、人力力资源政政策、企企业文化化等。内内部环境境的好坏坏直接决决定着企企业其他他控制能能否实施施以及 实施的效果果。本公公司作为为上市公公司，本本着规范范运作的的基本思思想，积积极地创创造良好好的内部部环境， 主要表现在在以下几几个方面面： (一)治治理结构构、机构构设置及及权责分分配 1组织结结构框架架 股 东 大大 会 监事会 审计委员会会 董 事 会会 战略委员会会 董事会秘书书 薪酬与考核核委员会会 总 经 理理
3、室 提名委员会会 上武财审运运成 人技虞汉营营本 营术区区务务计管力力销管 行中域域域部理理理心心心总部 政总部部部 2本公司司作为一一家上市市公司已已经按公公司法、国国家及证证监会的的有关法法规和企企业章程程，建立立了股东东大会、董董事会、监监事会以以及在董董事会领领导下的的经营班班子，并并分别明明确了决决策、执执 行、监监督等方方面的职职责权限限，形成成科学有有效的职职责分工工和制衡衡机制，为为公司的的规范运运作、长长 期健健康发展展打下坚坚实的基基础。 3控股股股东占用用资金的的情况。本本公司目目前不存存在着被被控股股股东占有有资产的的情况。 （二）内部部审计 为了使控制制的各项项规章制
4、制度落到到实处，保保证资产产的安全全与完整整，确保保在经营营活动中中产生的的财会与与非财会会信息的的准确，本本公司的的有关职职能部门门组成联联合审计计小组定定期或不不定期对对销 售售、采购购等重要要经营环环节的情情况进行行审核，并并提出书书面审计计报告，对对存在的的问题、资资产存续续 情况况及其它它问题加加以处理理和确认认。 本公司已制制定内内部审计计制度，并并设置审审计部，对对公司内内部控制制制度的的执行进进行监督督，定期期对内部部控制制制度的健健全有效效性进行行评估并并提出意意见。 （三）人力力资源政政策 公司管理层层充分认认识到高高素质的的人员队队伍对内内部控制制能否实实施及实实施的效效
5、果起着着重要的的作用。从从人员结结构上来来看，大大专以上上的员工工占公司司总部人人员总数数的 22/3 以上。本本公司在在运 作作中，结结合企业业的实际际情况建建立了一一套由招招聘、培培训、考考核、奖奖惩组成成的人事事管理制制度。公公 司制制订了包包括招聘聘管理制制度、考考勤管理理、薪酬酬管理、员员工手册册、培训训与发展展管理、绩绩效考核核 管理理制度及及职工晋晋档晋级级管理办办法、员员工福利利规定、奖奖惩办法法、员工工礼仪、劳劳动合同同管理等等 一系系列人力力资源管管理制度度，明确确了高级级管理人人员权、责责、利，加加强对高高级管理理人员的的监督和和管理，年年度考核核严谨，评评议制度度完善，
6、明明确员工工的岗位位任职条条件，人人员的胜胜任能力力及评价价标准、培培训措施施等，形形成了有有效的绩绩效考核核与激励励机制，为为不断提提高公司司员工素素质，确确保内部部 控制制的有效效实施及及公司的的长远发发展打下下了坚实实的基础础。公司司已将各各项人事事政策在在实际运运作中 贯穿执执行，使使绩效考考核科学学、公正正、公平平、客观观合理。公公司目前前已形成成一个整整体素质质较高的的 团队队。 （四）企业业文化 本公司为房房地产行行业企业业，以建建立客户户为中心心的市场场营销和和客户服服务体系系；以提提升公司司 管理与运营营水平，完完善各项项管理制制度流程程，建立立可复制制的管理理模式；以建立立
7、和实施施科学的的供 方方管理体体系，建建立战略略合作伙伙伴，提提高市场场竞争力力；以加加大引进进营销、设设计等专专业人才才，提 高各类类专业人人才素质质为公司司的经营营思路。以以“打造精精品楼盘盘，成就就完美生生活”为公司司质量方方针。 本公司注重重加强企企业文化化建设，将将文化以以员工工手册予予以制度度化，认认真落实实，培育育积 极极向上的的价值观观和社会会责任感感，倡导导诚实守守信、爱爱岗敬业业、开拓拓创新和和团队协协作精神神，树立立 现代管理理理念，强强化风险险意识。 公司高高层管理理人员能能够在企企业文化化建设中中发挥主主导作用用；企业业员工能能够遵守守员工行行为守则则，认真真履行岗岗
8、位职责责；公司司高层管管理人员员和员工工能够做做到遵纪纪守法、依依法办事事。 二、风险评评估 本公司是房房地产开开发企业业，主要要开发销销售商品品房，面面临着政政策性风风险、管管理风险险、业 务经营风险险、市场场竞争风风险、财财务风险险等风险险。本公公司管理理当局面面对上述述风险进进行了评评估并 制定了相应应的对策策： （一）政策策风险的的评估及及对策 A、宏观调调控政策策风险 房地产业已已经成为为我国国国民经济济发展重重要的经经济增长长点，同同时，受受国民经经济发展展周期 影响较大。我我国房地地产业的的发展尚尚不成熟熟，政府府为引导导和规范范行业的的健康发发展，必必然运用用产 业业政策、信信
9、贷政策策等进行行宏观调调控。在在房价过过快上涨涨、社会会资源过过度向房房地产行行业集中中的背 景下，为为了保持持宏观经经济和房房地产行行业健康康发展，政政府出台台了一系系列针对对房地产产行业的的调控 政策。220111 年 1 月月 266 日出出台的国国务院办办公厅关关于进一一步做好好房地产产市场调调控工作作有关 问题的的通知（新新“国八条条”）为全全年的市市场调控控确定了了基调，本本轮调控控除了继继续提高高存款准准 备金率和加加息收紧紧市场流流动性、严严格信贷贷政策外外，还新新增了“限购令令”和房产产税等行行政和税税收手段段以抑制制投资投投机性购购房需求求，加大大土地供供应和保保障房建建设
10、以解解决市场场供求矛矛盾。系系列调 控政策策的叠加加，将会会对市场场产生较较大影响响。 针对国家宏宏观调控控政策变变化的影影响，公公司的分分析及对对策如下下： 本公司的主主营业务务是普通通商品住住宅的开开发和销销售，目目标客户户主要是是居住在在二三线线城市的的 普通通消费者者。目前前，随着着中等城城市经济济的稳步步增长，居居民改善善住房条条件愿望望强烈，相相对于少少 数大大城市，中中等城市市居民购购房主要要是满足足自身消消费需求求，因此此本公司司整体经经营发展展战略与与国 家家调控政政策最终终目的是是一致的的。 本公司不断断完善现现代企业业制度，加加强科学学管理，提提高企业业的决策策和经营营水
11、平，积积极开拓拓 国内市场，使使企业健健康持续续发展，正正确处理理国家和和企业的的关系，使使可能发发生的政政策变化化对企 业的影影响降至至最小。 B、土地管管理政策策变化引引致的风风险 土地是房地地产企业业生存和和发展的的基础。目目前，全全国各地地均已实实行土地地公开出出让制度度，地价价支付周周期进一一步缩短短。这种种土地供供应政策策将有利利于规范范房地产产市场，促促进行业业有序发发展和 公平竞争，但但也加大大了公司司进行土土地储备备的资金金压力，影影响房地地产企业业资金的的周转效效率和收收 益回回报。220088 年 1 月月 3 日国务务院发布布国务务院关于于促进节节约集约约用地的的通知，
12、土土地闲置置 满两两年、依依法应当当无偿收收回的，坚坚决无偿偿收回，重重新安排排使用；不符合合法定收收回条件件的，也也 应采取改变变用途、等等价置换换、安排排临时使使用、纳纳入政府府储备等等途径及及时处置置、充分分利用。土土 地闲闲置满一一年不满满两年的的，按出出让或划划拨土地地价款的的 200%征收收土地闲闲置费。该该通知知的 实施将将对房地地产企业业的项目目开发进进度提出出了更高高的要求求。20010 年 33 月 10 日，国国土资源源部出 台关关于加强强房地产产用地供供应和监监管有关关问题的的通知，内内容包括括了“开发商商竞买保保证金最最少两成成”、“1 月月内付清清地价 50%”等
13、119 条条土地调调控政策策。此外外，由于于土地为为不可再再生资源源，具有有典型的的稀缺性性特征，政政府严格格控制土土地供应应及开发发，公司司的项目目用地可可能由于于政府调调整规 划、拆拆迁政策策变化及及项目自自身开发发周期影影响而导导致公司司土地贬贬值、缴缴纳土地地闲置费费甚至无无偿 交回土地使使用权的的风险。 针对土地管管理政策策变化引引致的风风险，公公司主要要采取以以下对策策： 与当地城市市规划、国国土资源源部门保保持密切切联系，及及时掌握握政府关关于土地地利用综综合规划划及土地地政策、地地价政策策的调整整，及时时采取相相应的对对策。根根据公司司的战略略规划，加加强对目目标区 域房地地产
14、市场场的研究究，准确确把握房房地产市市场的价价格走势势，从而而准确定定位土地地价格，为为在目标标 区域域获取土土地提供供决策参参考。在在土地储储备方面面坚持“择优、限限价”的原则则，截止止 20011 年 112 月月31 日，公公司在建建和拟建建的建筑筑面积约约达到 2677 万平平米。目目前的土土地储备备可以满满足公司司未来 3 年年以上的的高速发发展需要要。 C、住房按按揭贷款款政策变变化的风风险 根据国务院院关于切切实稳定定住房价价格的文文件精神神和中国国人民银银行关于于调整个个人住房房信贷政政策的精精神，各各银行相相继调整整了个人人住房贷贷款政策策，包括括提高个个人住房房贷款最最低首
15、付付比例； 对借借款人及及其配偶偶贷款购购买第二二套及第第二套以以上住房房的，以以及购置置高档别别墅、高高档住宅宅和异 地购房房的，渐渐次提高高首付比比例、提提高贷款款利率等等。 上述政策执执行将会会提高购购房的按按揭融资资成本和和降低潜潜在客户户的购买买力，也也将对公公司产品品销售产产生不利利影响。同同时，各各地也在在相继出出台预售售款监管管制度，房房地产开开发企业业商品房房预款 必须开开设专用用账户，专专款专用用，该等等政策的的变化会会对公司司资金的的运用效效率产生生影响。 根据公司以以往销售售的统计计数据，660%以以上的消消费者首首付四成成以上的的房款，且且首付款款都在 三成及以上上，这说说明由于于公司业业务所在在地区均均为二三三线城市市，公司司的目标标客户群群主要是是有一 定积蓄的自自住型购购房群体体，受传传统观念念和收入入水平的的影响较较重，投投资及投投机者较较少。但但银行 按揭贷款利利率的上上调会增增加购房房者的购购房成本本，降低低具有购购房意向向的消费费者的购购买力，这这将 对对公司产产品销售售将带来来不利影影响。 针对购房按按揭贷款款政策变变化的风风险，公公司主要要采取以以下对策策： 公司一直注注重开发发普通住住宅，是是国家鼓鼓励和按按揭贷款款支付对对象，按按揭贷款款政策变变化对公公司影响响有限。 D、税收政政策变化化风险
