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1、不进行审计整改措施（共 8 篇）不进行审计整改措施（共8篇）第1 篇：审计整改措施审计整改措施 第一篇：中山街道经济责任审计落实整改措施的方案中山街道经济责任审 计落实整改措施的方案各企事业单位、机关各科： 根据区审计局对我街 道开展经济责任审计的审计报告和关于加强对审计结果整改落实的 试行意见的精神，街道办事处已召开专题会议，研究贯彻落实审计整改 工作，现将落实整改的有关事项通知如下： 整改的内容 1、健全和完善 重大事项内控制度。完善对外投资、担保、资产处置、大额资金进出等重大事项的决策和 审批程序； 完善财政划拨专项工作资金结转的手续。2、严格执行内控、财经制度。规出纳人员配置，加强现金
2、、支票、印鉴的日常管理； 及时提供 专项工作资金的结算报告； 完善固定资产的采购及审批手续。3、严格实行会计核算。规会计核算，正确运用会计科目； 明确开发成本，及时结转完工 项目； 注重单位内部独立核算账户收入与支出的配比。4、切实加强内部管理。及时组织对往来账款的清理和账户处理； 加强对财政资金使用情 况的监督； 禁止虚开发票，列支费用； 合理设置账户； 理顺 直属公司投资关系； 加强对会计人员业务能力、工作责任心的培养。整改意见积极落实整改责任制，强化整改责任追究制。具体意见如 下： 1、健全和完善内控制度一是制定重大事项决策、审批程序方面的制度； 二是制定财政资金的管理、使用的具体规定；
3、 三是完善重大事 项报告、决策及审批程序。2、加强对内控、财经制度执行情况的监督一是会计人员应发挥监督 职能，并对会计业务处理的合法性负责； 二是加强宣传和管理，提高执 行制度的自觉性； 三是加强日常监督和检查，重视整改情况落实。3、增强会计人员的责任心，切实提高会计人员的综合素质一是加强 会计核算的业务指导，完善对会计人员考核实施办法，并将审计整改情况 纳入到考核之中； 二是及时确定开发属性和结转成本； 三是日常账务 处理中，注意收入和支出的配比。4、加强财政资金和财务管理一是及时组织往来账款的清理和账户处 理； 二是加强对财政资金使用情况、划拨及结转情况的管理； 三是提 高账务处理能力，杜
4、绝虚开劳务费发票行为； 四是后勤账户纳入办事处 行政账户统一核算和管理、事业单位账户适当归并； 五是理顺直属公司 投资关系，解决注册资本金未到位题； 六是定期开展业务培训和岗位交 流，加强业务能力、工作责任心的培养。整改要求 1、组织实施成立落实审计整改工作领导小组，负责落实审 计整改工作的组织领导。办事处主任任组长、纪工委书记任副组长，组员 有室、监察室、财政所、经管站、审计室等部门负责人组成。领导小组下 设办公室，负责落实审计整改的各项具体。办公室成员有监察室、财政所 经管站、审计室等部门人员组成。2、整改时间安排本次落实审计整改工作自审计报告出具之日起 三个月之内完成。具体分五个阶段：
5、动员部署阶段通过深入的思想发动 政策法规宣传和落实整改责任制，进一步提高对落实审计整改工作的认识 对存在题能及时地组织整改实施。落实整改阶段落实审计整改责任的单位或部门要按照审计报告或 区审计局的要求，抓紧制定具体整改办法及审计意见、建议的采纳。各单 位负责人、财务人员对落实整改情况、审计意见、建议的采纳负责，对审 计提出的题，须逐条整改，并将书面落实整改情况于20 某某年 9 月20日 前报街道落实审计整改工作办公室。整改情况的检查阶段落实审计整改工作结束后，街道落实审计整改工 作领导机构将对各单位、各部门具体整改办法及审计意见、建议采纳情况 进行检查。对未执行审计结果或执行不到位的，查明原
6、因。对具体整改办 法及审计意见、建议采纳走过场的单位或部门，审计整改工作领导机构及 时了解情况，给于通报批评并责令整改。整改情况落实的反馈阶段街道审计室，根据街道各单位、各部门的整 改情况进行汇总、总结。并将总体执行审计决定情况、采纳审计报告意见 及建议情况，以及内控制度建立情况报区审计局。整改情况的督查回阶段区审计局赴中山街道审计组，在此阶段对我街 道整改情况进行督查和回。第二篇：崇川区地方政府性债务报告关于崇川区地方政府性债务审计 整改措施报告市审计局： 贵局送达我区崇川区人民政府地方政府性债 务审计报告收悉。针对审计报告中提出的问题，我区高度重视，对此进 行了专题研究，制定了五项管理措施
7、，逐条落实整改，达到有效防范和化 解地方政府性债务风险、维护财政和金融安全的目的。一是增强对债务的 风险意识，重视政府债务管理。把握“适度举债，加强管理，规避风险” 的原则，从全局、长远、战略的高度，通盘研究发展的要求与可能，合理 确定政府债务规模。研究制定出台崇川区政府性债务管理暂行办法， 从举借、使用、偿还、风险控制、监管等环节拟订具体规定，促进全区政 府性债务监管制度的建立，以利于债务规模的控制和管理，提高债务资金 的使用效益。二是成立专门机构，实行政府债务集中统一管理。在财政部门成立专 门的债务管理机构，集中管理全区政府性债务，根据地方财力编制政府举 债、偿债滚动计划，每年编报债务预算
8、，建立规范完整的债务台账，及时 准确地跟踪和监控债务变化，加强对政府债务及其投向项目管理，不断规 范政府债务“借、用、还”各个环节。三是严格举借程序，健全政府性债务偿债准备金制度。今后举借新债 的单位要向财政部门提出申请，财政部门审核后报1 区政府审定，债务数 额较大的举债项目要报请区人大及其常委会审议。按照“谁举债、谁偿还” 的原则，严格确定偿债责任单位，确保落实偿债资金，财政部门设立相应 的偿债准备金，并积极筹措资金进入准备金账户，最大限度降低偿债风险。 四是建立健全债务风险预警控制制度，定期报告情况。研究科学的债务风 险评价指标，以负债率、债务率、逾期率、偿债率等为重点，对政府性债 务的
9、规模、结构和安全性进行动态监测和评估，夯实债务管理基础，超前 警示到期应偿还债务的基本情况，要求债务部门制定还债计划和预案，做 到早着手、早准备，从容应对； 科学分析债务结构和地方财政财力，准 确把握债务风险评价指标，合理控制债务规模和举债进度。五是妥善处理 和化解存量债务，有效控制增量债务。一方面，努力化解存量债务，通过 广泛培植财源、严格预算执行、加强财务管理、债权债务置换、依法处置 闲置资产、追收借出款项及加大收回债权力度等增收节支方面的措施筹集 资金，有计划、分步骤地安排偿债专项资金逐步消化存量债务，减轻债务 包袱和压力。另一方面，有效控制增量债务，坚持谨慎举债原则，根据地 方经济社会
10、发展和财力状况，在风险可控范围内举借新债谋求发展，同时， 切实加强债务资金管理，最大限度的发挥债务资金使用效益。崇川区人民政府 20 某某年 8 月 30 日 2 第三篇：社会保险审计问题分 析及整改措施审计问题分析及整改措施今年3 月份以来，我区社保接受国 家和省纪检部门的审计。期间，我区和市直部门做了大量的准备和查询工 作，严格按照上级部门的安排和要求，认真细致提供基础数据，同时积极 配合审计人员，对模糊数据及时分析、解释，对问题数据及时处理、整改， 各项工作逐项落实、井井有条，各阶段审计充分沟通、有条不紊。2、少缴保费_10_12 列_威海市高区_企业养老_单位缴费比例低于 18 少缴金
11、额问题。由于托管人员缴费比例单位部分就是12%，因此没有少缴 保费。3、选择性参保问题。、按照缴费人员类别设臵参保险种。具体情况：村办企业只缴纳养老 和生育保险，大龄专户只缴纳养老保险，档案托管人员缴纳养老、医疗和 生育保险，企业缴纳五险，工伤专户只缴纳工伤保险。、企业职工在我区重复登记办理增加手续，选择性参保。如西港水产 有限公司，20 某某年 42 人缴纳养老、医疗、生育和失业，16 人缴纳工伤 保险； 20 某某年 22 人缴纳养老、医疗、生育和失业，16 人缴纳工伤保 险。、办理五险，但选择性缴纳保险。威特尔机械仪表制造厂医疗缴纳至 20 某某年 7 月，但其他四险缴纳至 20 某某年
12、 12 月。4、少缴保费_10_12 列_威海市高区_企业养老_个人缴费基数低于最 低缴费基数汇总问题。、按照最低社平工资计算个人应缴额比个人实缴多5550691.06，是 因为补缴临时工养老保险和田村镇办工人养老保险基数按照100 补缴的。、按照最低社平工资计算单位应缴额比单位实缴多12451498.04，也 是因为比较临时工和田村镇办工人养老保险按照当时基数补缴的。5、少缴保费_10_12 列_威海市高区_企业养老_个人缴费基数低于最 低缴费基数明细问题。6、重新核实_个人账户分配错误_43 列_威海全市20 某某问题：表中 列出的是全市的数据，该问题属系统问题。7、机关事业养老欠缴滞纳金
13、问题的解释：机关事业单位养老保险不 收滞纳金。8、重新核实_减免保费_17_18 列_威海市企业养老个人基数大于单位 基数问题：单位缴费单据中有个人补缴养老保险的情况。9、企业欠缴滞纳金：未收滞纳金。10、重新核实_未计入个人账户利息_43_45 列_威海全市明细问题： 系统自动计息。二、针对审计工作中发现的问题，我区对以下四类情况需要进行整 改： 1、企业职工在我区重复登记办理增加手续，选择性参保。如西港 水产有限公司，20某某年 42 人缴纳养老、医疗、生育和失业，16 人缴纳 工伤保险； 20 某某年22人缴纳养老、医疗、生育和失业，16 人缴纳工 伤保险。整改措施：强制企业人员在我区全
14、部参加五险。2、办理五险，但选择性缴纳保险。威特尔机械仪表制造厂医疗缴纳 至 20 某某年 7 月，但其他四险缴纳至 20 某某年 12 月。整改措施：不允许单独缴纳某一险种，必须五险一票征缴。整改措施：不允许补缴基数差额部分的保险，可以在第二年通过提高 缴费基数的方式进行补缴。4、企业未收滞纳金问题。整改措施：尽快开展收取滞纳金工作，达到通过制度进行催缴的效果第2 篇：对不合格标本进行的整改措施对分析前不合格标本进行整改 的措施为了进一步确保每份标本检验结果的准确性，控制由于标本分析前 阶段不合格造成结果的不准确，特制定整改措施。1.2.总结分析不合格标本记录登记本，针对共性问题，给全院护士
15、开 展培训。每年定期给全院护士开展标本采集要求的培训（详见培训记录本）。 包括患者准备工作、血液标本、尿便标本以及特殊标本的留取要求等。继续跟踪检验样本，如有不合格，予以退回重新留样检测。第3 篇：审计整改措施1关于某有限公司原某同志任期经济责任的审 计意见整改的回复在此次审计报告中，审计发现的问题主要有某类，分别 是某某某方面，根据审计报告中的建议，我单位对审计 中发现的问题进行了深入分析，制定了相应的措施，避免此类问题再次发 生，具体情况如下： 一、要坚持以制度管事，以制度管人在坚决执行八 项规定的同时，又在不断的完善业务招待费管理办法、差旅费管理 办法等规章制度，通过部门培训、财务把关的
16、方式，落实以制度管事， 以制度管人的管理手段，杜绝会议费、招待费等不规范的行为。二、加强招投标及管理工作（一）、加强招投标管理一是要加强对招 投标员工的培训，了解集团公司、大唐国际以及我公司对于招投标工作的 具体规定，学_相关制度，使得招投标工作更加规范，实现科学管理。二是招投标各相关部门要加强监督管理意识。公司监审人员应该列席 每一次招投标会议，积极的发挥自身作用，加强对招投标工作的监督。（二）加强合同管理一是设立合同管理人员，从规范、完整、合理、 准确、可行等方面进行全面认真的审核,发现不足,应及时向管理部门提出 意见和建议,避免隐患。二是完善合同管理制度，要严格规范合同的签订和审批工作，通过现 有的制度逐级审批，保证合同的真实、合理，防范合同纠纷等风险。第4 篇：审计问题整改措施审计问题整改措施篇1：某某某公司审计 整
