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1、-2021年度行政事业单位部控制报告单位公章单 位 名 称：抚松县兴隆乡学校单 位 负 责 人： 加雪 (签章) 牵头部门负责人: 茂胜 (签章)填 表 人: 马永禄 (签章)电 话 号 码: 单 位 地 址: 抚松县兴隆乡兴隆村邮 政 编 码: 134528报 送 日 期：2021-04-11单位性质财政补助事业单位组织机构代码412900320设机构数量0单位编制人数58本年度支出总额5,643,482.09年末实有人数61一般公共预算财政拨款补助开支人数61经费自理人数0填写说明1. 此表由各行政事业单位如实填写，并对所填情况的真实性、完整性负责。2. 表的年、月、日一律用公历和阿拉伯数
2、字表示。3. 处填写填表人的联系。4. “上年度支出总额应与当年决算数一致，金额单位为元。5. 在“年末实有人数中，按“一般公共预算财政拨款补助开支人数及“经费自理人数分开填写。6. “涉及部权力集中的重点领域和关键岗位一般包括财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建立等。7. 在“建立健全部控制制度情况栏中，如单位不涉及*项业务，则在该项业务行勾选“不适用。8. “建立健全部控制制度情况 栏中“制定制度的政策依据应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。9. 在“建立健全部控制制度情况 栏中，如单位无法详列所有制度的，应将制度清单作为本表的附表一并报送
3、。10. “部控制工作的经历、做法及取得的成效 栏中应主要填写单位在建立与实施部控制的过程中总结出的经历、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建立工程管理、合同管理等经济业务领域中建立与实施部控制后取得的成效。11. “部控制工作中存在的问题与遇到的困难 栏中应主要包括单位在建立与实施部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建立工程管理、合同管理等经济业务领域相关的部控制问题，也应一并反映。12. 报告中留有位置缺乏的，填
4、报单位可以自行加页，但文字应简明扼要、突出重点。单位名称抚松县兴隆乡学校单位主要负责人承担部控制建立与实施责任情况主持制定工作方案是否 明确工作分工是否 配备工作人员是否 健全工作机制是否 充分利用信息化手段是否其他 是否请描述是否成立单位部控制领导机构是否单位部控制领导机构构成人数15单位主要负责人是否在单位部控制领导机构中担任负责人是否班子成员是否在单位部控制领导机构中任职是否如是，请详列及职务：加雪校长；茂胜副校长；武玉和副校长；庄树锦副校长；田甜政教主任；虹明工会主席；滕学文后勤主任；于洪滨办公室主任是否开展部控制专题培训是否是否开展部控制风险评估是否是否对单位经济业务流程进展梳理预算
5、业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建立工程管理合同管理其他管理领域是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否编制经济流程图是否不适用 是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用部控制牵头部门行政管理部门 财务部门 纪检部门 审部门 其他部门 无 部控制监视部门行政管理部门 财务部门 纪检部门 审部门 其他部门 无 以下工作职责是否由同一人担任：预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建立工程管理合同管理1、预算编制与预算审批1、收款和会计核算1、采购需求制定和部审批1、办理货币资金业务的全过程1、工程建立和可行性研究与工程决策
6、1、合同的拟订与审核是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用2、预算审批与预算执行2、支出申请和部审批2、采购文件编制与复核2、无形资产的研究与管理2、概预算编制与审核2、合同的审核与审批是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用3、预算执行与分析评价3、付款审批和付款执行3、合同签订与验收3、对外投资的可行性研究与评估3、工程实施与价款支付3、合同的审批与订立是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用4、决算编制与审核4、业务经办与会计核算4、验收与保管4、资产配置、使用和处置的决策、执行与监视4、竣
7、工决算与竣工审计4、合同的执行与监视是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用对涉及部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况：1、分事行权2、分岗设权3、分级授权4、关键岗位轮岗5、专项审计对经济和业务活动的决策、执行、监视，是否明确分工、相互别离、分别行权.对涉及经济和业务活动的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确.对各管理层级和各工作岗位，是否依法依规分别授权，明确授权围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限.对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度.不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计
8、等控制措施.是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是否建立了信息系统，并将部控制要求嵌入其中是否建立健全部控制制度情况经济业务管理制度未建立已建立不适用预算业务管理制度收支业务管理制度政府采购业务管理制度资产管理制度建立工程管理制度合同管理制度其他领域管理制度分类相关制度制定制度的政策依据该制度主要管控的风险点预算业务管理预算编制岗位职责中华人民国预算法中华人民国主席令第21号预算编制不科学、不合理，业务活动与其财力支持相脱节收支业务管理收支业务管理岗位职责中华人民国会计法中华人民国主席令24号；事业单位会计制度财预字202122号报销时单据审核不严格，存在使用虚假票据套
9、取资金的风险政府采购业务管理政府采购岗位职责中华人民国政府采购法中华人民国主席令第68号政府采购活动不规，未按规定选择采购方式、发布采购信息资产管理资产管理员岗位职责事业单位国有资产管理暂行方法中华人民国财政部令36号长期闲置，造成资产使用效率低下、资源浪费建立工程管理建立工程管理岗位职责国有建立单位会计制度财会字199545号；根本建立财务管理规定财建2002394号建立工程未及时办理资产及档案移交、资产未及时结转入账合同管理合同管理员岗位职责中华人民国合同法中华人民国主席令第15号合同纠纷处理不当，可能损害单位利益、信誉和形象未收集充分的对方违约行为的证据未按照合同约定追究对方的违约责任部
10、控制工作的经历、做法及取得的成效 根据财政局和教育局的要求，我校高度重视，积极部署，强化责任，狠抓落实，从单位部控制制度的建立、执行及监视等方面进展全面业务梳理和完善，现就控根底性评价工作实施情况总结如下：一、部控制工作进展情况按照财政部?关于全面推进展政事业单位部控制建立的指导意见?的相关要求，结合单位现阶段的管理状况，本单位于 2021 年7月召开了部控制工作的启动会议，并制订了下一步工作方案。截至目前，开展的主要工作有：(一) 全员高度重视，加强组织领导。为确保部控制体系建立有组织、有方案、扎实有效地进展，经校委会研究成立了学校部控制实施工作领导小组，由校长担任组长，成员由领导班子成员、
11、各办公室主任和财务部门等组成，确立副校长室为部实施工作的牵头部门。同时制定了控领导小组的工作职责、牵头部门的工作职责以及部控制建立运转的工作机制。(二)积极参加培训，组织专题学习。根据领导小组安排，对负责部控制根底性评价的工作人员进展了系统的业务培训，认真学习了财政部?关于全面推进展政事业单位部控制建立的指导意见?等文件、针对部控制根底性评价工作与部控制建立工作两个重点方面进展了业务培训，加深了对部控制建立的认识，确保下一步工作顺利有序地开展。(三) 明确工作职责，落实任务分工。部控制根底性评价工作涉及到每个处室的单位层面、业务层面、评价监视等方面工作,为了推动部控制根底性评价工作与制度建立工
12、作能按时保质完成，我们研究制订了学校部控制工作实施方案，明确了各处室的工作职责，将工作具体落实到部门负责人，要求各部门制定出工作职责表，设计出业务流程，绘制出构造图;对照行政事业单位部控制规的要求，对已有的制度梳理，找出不达标之处，进展修订完善，做到牵头处室负责组织落实,相关部门积极协调配合，保证控规的有效实施。(四)全面开展“摸底，客观评价总结。在领导小组的直接领导下，按照?行政事业单位部控制根底性评价指标评分表?及填表说明，组织开展了部控制根底性评价工作，对本单位部控制根底性工作进展全面认真的评价，实事的量化打分。部控制工作中存在的问题与遇到的困难一、单位部会计控制制度现状 部控制制度有待
13、完善。部控制规适用围虽然包括行政事业单位在，但主要在企业单位实行，却没有关于行政事业单位的部会计控制度详细解释，而且行政事业单位控制的理论研究也比较少。二、行政事业单位部控制存在的问题。1.控意识缺乏，控制度弱化，对建立部会计控制缺乏积极性、主动性；2.会计根底工作较为薄弱，会计人员综合素质不高，单位会计人员是一岗多职，岗位之间没有起到相互牵制、相互监视的作用；3.监视考核机制不到位，审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和独立性不够；4.无视部会计控制制度与考核挂钩的监视机制，形成重考核，轻部会计控制的现象；5.部控制环境受其上级部门影响比较大。下一步部控制工作方案 为规学校部控制，提高学校管理水平，根据财政局和教育局等文件精神要求。为了更好的做好学校部控制建立工作，特制订本方案。一、成立领导小组由校长担任组长的领导机构。二、建立各项规章制度，设置相互监视机制1、建立学校收支预决算制度。每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校监视委员会负责监视收支情况。每年末进展学校开支决算
