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1、常用财务会计报表四张报/IPrepared on 22 November 2020表格式资产负债表会企 01 表编制单位： 年 月 日 单位：元资产期末余 额年初 余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预收款项应收利息应付职工薪酬应收股利应父税费其他应收款应付利息存货应付股利年内到期的非流 动资产其他应付款其他流动资产年内到期的非流动 负债流动资产合计其他流动负债非流动资产：流动负债合计可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资
2、性房地产专项应付款固定资产预计负债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计油气资产所有者权益（或股东 权益）：无形资产实收资本（或股本）开发支出资本公积商誉减：库存股长期待摊费用盈余公积递延所得税资产未分配利润其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计非流动资产合计资产总计负债和所有者权益（或股东权益）总计利润表会企02 表编制单位： 年 月 单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的
3、投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）五、每股收益：（）基本每股收益（）稀释每股收益所有者权益变动表会企04表编制单位:年度单位:元项 目本年金额上年金额实收资 本（或 股本）资本公积减： 库存 股盈余 公积未分 配利 润所有 者权 益合 计实收 资本（或 股 本）资本公积减：库 存股盈余 公积未分 配利 润所有者 权益合 计、上年 年末余额加：会计 政策变更前期差错 更正二、本年 年初余额三、本年 增减变动 金额（减 少以“- ”号填） 列）（）净 利
4、润（二）直 接计入所 有者权益的利得和 损失1.可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额2.权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响3.与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响4.其他上述（一）和（二）小 计（三）所 有者投入 和减少资 本1.所有 者投入资 本2.股份支 付计入所 有者权益 的金额3其他（四）利 润分配1.提取盈 余公积2.对所有 者（或股 东）的分 配3其他（五）所 有者权益 内部结转1.资本公 积转增资 本（或股 本）2.盈余公 积转增资 本（或股 本）3.盈余公 积弥补亏 损4.其他四、本年 年末余额项目本期金额上期金 额一、经营活动产生的现金流量：销售
5、商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额一、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金现金表会企单年单元取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计
6、投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额流量03 表编制位：月位：补充资料本期金 额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期
7、资产的损失 （收益以“-”号填列）固定资产报废损失（收益以“-”号填列）公允价值变动损失（收益以“-”号填列）财务费用（收益以“-”号填列）投资损失（收益以“-”号填列）递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）存货的减少（增加以“-”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额
