《北京伟嘉集团财务系统绩效考核制度.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《北京伟嘉集团财务系统绩效考核制度.doc（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 本文由中国88设计贡献 doc文档可能在WAP端浏览体验不佳。建议您优先选择TXT，或下载源文件到本机查看。 北京伟嘉集团财务系统绩效考核制度 (2006 版) 一,考核目的:对员工的工作成果进行客观公正的评价,促进员工工作能力的稳步 提升,并提供与业绩相匹配的激励机制. 二,考核范围:分,子公司财务人员. 三,考核原则: 业务类工作按月进行考核,行为类工作按季进行考核;业务类工作占考核总额的 70%(60%),行为类工作占考核总额的 30%(40%).70%/30%指标适用于销售分公司 财务人员考核,60%/40%指标适用于基地子公司财务人员考核 自评与直接主管评定相结合的原则. 直接主管
2、制定考核指标对下级进行考核的原则.不属于计财中心经理直接考核的, 其方 应经计财中心批准备案后方可执行. 行为类工作考核指标通用的原则. 四,区域财务经理/分,子公司财务经理/直属主管会计岗位说明书: 北京伟嘉集团计财中心岗位说明书 岗位名称 区域财务经理/分,子公司财务经理/直属主管会计 直接上级 计财中心经理 行政上级 基地总经理或分公司经理 任职人 直接下级 所属区域财务人员 岗位描述: 作为计财中心派驻所属区域财务业务的负责人,在计财中心及所属区域业务第一 负责人的双重领导下开展财务工作.建立健全财务核算体系,保障财务工作的正常 运行;完善所辖区域内控管理,保障企业资产安全与完整,促进
3、所辖区域各企业内 部管理水平的提升;加强学习,持续推进所辖财务团队专业理论,财务管理水平的 提升,建立高素质的,凝聚力强的财务团队;坚决贯彻执行计财中心各项政策的实 施,强化执行力;协调处理内,外部关系,为所属区域各企业营造良好的经营环境. 财 务核算 依据国家会计准则及集团财务管理制度的规定,建立符合本区域管理要求的会计 核算流程.总账,明细账及日记账齐全,做到账账,账实,账证及账表相符. 真实,客观地记录经济业务发生的过程,并以专业的会计语言进行表述. 及时准确地按规定组织报送内外部报表,撰写财务分析,提出企业内部管理的改进 意见. 每月及时组织整理本区域的会计档案并进行装订,按照集团会计
4、档案管理的有关 规定进行归档. 资 金 管理 依据集团与资金管理有关的规定,对所属企业资金收支进行严格管理. 依据预算管理的有关规定,对资金支出进行合法,合情,合理的审核,提出降低费用 的改进建议,努力降低企业的运营成本. 按照集团资金管理的规定,执行计财中心资金划拨的要求,提高资金的使用效率. 建立健全资金安全管理的保障措施并组织实施. 与资金有关的日记账必须日清日结,账实必须相符. 销售管理 建立相互牵制的销售管理流程,经事业部批准后组织实施. 依据经事业部批准的价格对实际销售价格进行审核;依据经事业部批准的销售政 策对销售合同进行审核. 每月终了组织与业务代表核对销售账务,对形成的客户欠
5、款必须有明细账,账实必 须相符.组织对客户欠款进行不定期的抽查. 对欠款必须有客户亲笔欠条,欠条的出具符合相关管理规定. 严格执行事业部规定的应收账款管理政策,密切关注应收账款的变化趋势,进行动 态监管,及时上报异常的销售行为及异常的应收账款. 通过各种手段,督促应收账款的及时回收,提高应收账款的周转效率. 团队建设 依照计财中心的授权,负责本区域财务人员的招聘,录用,辞退,绩效考核工作. 在集团企业文化的指导下,负责本区域团队亚文化的建设,持续推进区域财务队伍 凝聚力的提升. 在计财中心的指导下,做好本区域财务梯队建设,做好后备骨干力量的培养工作. 提出本区域财务队伍的培训计划,对财务人员的
6、专业技能,职业道德,管理修养,沟 通等各项技能进行培训,提升队伍的综合素质. 五,区域财务经理绩效考核表: 北京伟嘉集团计财中心业务类绩效考核表 1 (适用区域财务经理) 绩效考核指标 自评 主管评定 财务核算 总账,明细账结构清晰,账账,账实,账证相符 0 1 2 3 0 1 2 3 按照规定客观正确的使用会计科目 0 1 2 3 0 1 2 3 凭证,账本填写齐全,干净整洁无涂改或按规定修改. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月按规定时间准确无误地填写 EXCEL 报表. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月 15 日前撰写本区域财务分析并向相关人员报送. 0 1 2 3 0 1 2 3
7、 每月 15 日前向核销单位邮寄本区域的费用. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月 20 前对会计资料进行整理并及时装订归档. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月中旬与集团内部有往来的单位核对账务并确认. 0 1 2 3 0 1 2 3 资金管理 每月 5 日,15 日,25 日组织盘点现金. 0 1 2 3 0 1 2 3 日记账日清日结,账实现符. 0 1 2 3 0 1 2 3 严格按照集团资金管理规定管理资金. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月底与开户银行对账并编制银行存款余额调节表. 0 1 2 3 0 1 2 3 严格按照资金支出程序支付现金或事后有补签措施. 0 1 2
8、3 0 1 2 3 按照规定时间填报预算差异分析并报送. 0 1 2 3 0 1 2 3 能够在二天内将计财中心资金划拨程序执行完毕. 0 1 2 3 0 1 2 3 有完善的资金安全保障措施. 0 1 2 3 0 1 2 3 销售管理 建立相互牵制的销售发货管理流程. 0 1 2 0 1 2 是否按规定对产品的销售价格进行监督. 0 1 2 0 1 2 是否按规定对客户的销售合同进行监督. 0 1 2 0 1 2 每月和业务代表准确的核对销售账务并且账实相符. 0 1 2 0 1 2 所有应收账款均取得客户的亲笔欠条并符合规定. 0 1 2 3 0 1 2 3 对超过周转限额的应收账款及时上
9、报并采取措施. 0 1 2 0 1 2 是否对异常的销售及应收账款及时上报并采取措施. 0 1 2 0 1 2 对应收账款进行跟踪,对到期的应收账款进行催收. 0 1 2 0 1 2 物资管理 建立相互牵制的物资进,出管理流程. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月 26 日组织相关人员对物资进行盘点. 0 1 2 3 0 1 2 3 物资账实是否相符. 0 1 2 3 0 1 2 3 建立物资的安全库存量并予以落实执行. 0 1 2 3 0 1 2 3 对异常的物资及时上报并提出处理建议. 0 1 2 3 0 1 2 3 团队管理 每月底主持并组织所属区域财务工作会议. 0 1 2 4 0
10、1 2 4 每月依据绩效考核表与所属员工进行工作面谈. 0 1 2 4 0 1 2 4 所属区域人员离职率在 10%及以下. 0 1 2 4 0 1 2 4 所属区域有重点骨干培养对象并报计财中心备案. 0 1 2 4 0 1 2 4 有计划的组织学习交流,培训等活动. 0 1 2 4 0 1 2 4 自评得分 主管评分 平均得分 北京伟嘉集团计财中心业务类绩效考核表 2 (适用分,子公司财务经理/直属主管会计) 绩效考核指标 自评 主管评定 财务核算 总账,明细账结构清晰,账账,账实,账证相符 0 1 2 3 0 1 2 3 按照规定客观正确的使用会计科目 0 1 2 3 0 1 2 3 凭
11、证,账本填写齐全,干净整洁无涂改或按规定修改. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月按规定准确无误地填写 EXCEL 报表. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月 15 日前撰写本区域财务分析并向相关人员报送. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月 15 日前向核销单位邮寄本区域的费用. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月中旬对会计资料进行整理并及时装订归档. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月中旬与集团内部有往来的单位核对账务并确认. 0 1 2 3 0 1 2 3 资金管理 每月 5 日,15 日,25 日组织盘点现金. 0 1 2 3 0 1 2 3 日记账日清日结,账实现符. 0
12、1 2 3 0 1 2 3 严格按照集团资金管理规定管理资金. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月底与开户银行对账并编制银行存款余额调节表. 0 1 2 3 0 1 2 3 严格按照资金支出程序支付现金或事后有补签措施. 0 1 2 3 0 1 2 3 按照规定时间填报预算差异分析并报送. 0 1 2 3 0 1 2 3 能够在二天内将计财中心资金划拨程序执行完毕. 0 1 2 3 0 1 2 3 有完善的资金安全保障措施. 0 1 2 3 0 1 2 3 销售管理 建立相互牵制的销售发货管理流程. 0 1 2 3 0 1 2 3 是否按规定对产品的销售价格进行监督. 0 1 2 3 0 1
13、 2 3 是否按规定对客户的销售合同进行监督. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月和业务代表准确的核对销售账务并且账实相符. 0 1 2 3 0 1 2 3 所有应收账款均取得客户的亲笔欠条并符合规定. 0 1 2 3 0 1 2 3 对超过周转限额的应收账款及时上报并采取措施. 0 1 2 3 0 1 2 3 是否对异常的销售及应收账款及时上报并采取措施. 0 1 2 3 0 1 2 3 对应收账款进行跟踪,对到期的应收账款进行催收. 0 1 2 3 0 1 2 3 物资管理 建立相互牵制的物资进,出管理流程. 0 1 2 3 0 1 2 3 每月 26 日组织相关人员对物资进行盘点. 0
14、 1 2 4 0 1 2 4 物资账实是否相符. 0 1 2 4 0 1 2 4 建立物资的安全库存量并予以落实执行. 0 1 2 3 0 1 2 3 对异常的物资及时上报并提出处理建议. 0 1 2 4 0 1 2 4 团队管理 每月底主持并组织所属区域财务工作会议. 0 1 2 0 1 2 每月依据绩效考核表与所属员工进行工作面谈. 0 1 2 0 1 2 所属区域人员离职率在 8%及以下. 0 1 2 0 1 2 所属区域有重点骨干培养对象并报计财中心备案. 0 1 2 0 1 2 有计划的组织学习交流,培训等活动. 0 1 2 0 1 2 自评得分 主管评分 平均得分 北京伟嘉集团计财
15、中心行为类绩效考核表 3 (适用区域财务经理/分,子公司财务经理/直属主管会计/分公司主管会计) 绩效考核指标 行为评分 是否有迟到,早退现象. 0 3 5 2,出差是否经行政负责人批准. 0 3 5 3,请假是否经行政负责人批准. 0 3 5 4,所负责办公场所的卫生环境是否干净整洁. 0 3 5 5,上班时间是否认真负责,有无散漫现象. 0 3 5 6,是否遵守驻地其它的行政管理规定 0 3 5 7,是否有违反规定的私人借支或因公借支长期挂账. 0 3 5 8,是否有违反规定的个人费用报销. 0 3 5 9,是否参加不恰当的个人招待或其它. 0 3 5 10,是否能够及时提供所需要的财务信
16、息. 0 3 5 11,每月是否能够主动的和所负责的经理进行充分有效的沟通. 0 3 5 12,在不违反原则的情况下,是否和其它部门进行恰当的配合. 0 3 5 13,在不违反原则的情况下,是否能够恰当有效的执行相关要求. 0 3 5 14,是否主动参与其它部门的流程,制度化建设. 0 3 5 15,能否恰当的处理银行及税务部门之间的关系. 0 3 5 16,能否营造良好的部门工作氛围. 0 3 5 17,是否积极参加驻地组织的集体活动. 0 3 5 18,是否有良好的安全防范意识. 0 3 5 19,是否有谨慎的保密意识. 0 3 5 20,是否对公司的经营管理提出合理化建议. 0 3 5 合计评分 指标评分说明: 业务类指标: 对于量化的指标:3 分/4 分:准确无误的执行;2 分:执行但较少错误;1 分:没有执行但 进行了沟通或执行但错误较多;0 分:没有执行. 对于没有量化的指
