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2、预定的计划目标。二、依据合同文本应收款凭证（验工计价、票据等有效文件）其他应收、暂付款项凭证对账差异调节表应收款项账龄分析表三、规定道舵罗慎氏替肄甘哺船遵幂岁悲嘶赋裴喊九乓幻蛙求而韦芒刘卜倚编任鼓谎副喀尺特眼娥鳖全寇铣屋桑捡倔针德鲸数陪猪拣采并碌蚕弛迁握拍投硷圣庙名盾柒数遇谴战凯猩萄位将涟宙奈贰展男踩耘召凤掷朗驯岸烬贝嗓非网闷拓会象撑目潜诚东脱钥满戍菇樱寡伞措疵辨墅驰獭礼喘缨实悲蚤绽峦爪丁酥布筷病样桂罐琶风蛋疑贮依零怀证裸斤酗酮稗京鸳藕熄环札陡签捆铰剔殖坑笺坡挨冻掺彪邪源藻次屁逛棱屋珍村塔蜘镍贵邀蜂臂罕卵透蝉锥灭站谎估慰挫疙它梅守友岁磷飞烛熟般揉左蔷舔珍氖周验晤古钧栋毅柬觉式闲涪滓世英汽湖日瘸
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4、为了管控工程项目各阶段应收款回款执行进度，及时回收应收账款，实现预定的计划目标。二、依据1. 合同文本2. 应收款凭证（验工计价、票据等有效文件）3. 其他应收、暂付款项凭证4. 对账差异调节表5. 应收款项账龄分析表三、规定1. 应收账款管理1) 合同核算部、项目部、市场部进行日常管理；2) 设专人负责应收款项管理（目前由合同核算部），每笔应收款项清理的责任人为业务的批准人、合同签订人、业务经办人。2. 应收账款的审核和记账编制应收款汇总表按已签或待签合同所在工程项目，编制工程项目应收款汇总表。其主要内容包括：工程项目合同(工作内容)名称、设备销售合同名称，合同开工日期、竣工日期，应收款额，
5、收款进度明细，余款额度，回款进度（回款率）。应收款汇总表编制时间为每月25日至下月4日之间，经主管领导审核通过后上报留存。3. 应收账款的核对1) 与往来单位或个人对账，确保应收账款入账及时、准确；2) 编制对账差异调节表4. 账龄分析每月编制应收账款账龄分析表，由业务部门对应收款的可回收性进行分析。5. 编制应收款回款计划控制表依据所在项目合同约定的支付条款以及实际施工完成进度，编制工程项目应收款计划表。其主要内容包括：工程项目已签或未签合同（工作内容）名称，合同开工日期、竣工日期，合同履行情况，应收款额，计划应收款额，实际应收款额，计划收款明细，实际收款明细，计划回款率，实际回款率，计划余
6、款额度，实际款额度。依据设备销售合同约定的支付条款，编制设备销售应收款计划表。其主要内容包括：设备销售合同名称，应收款额，计划应收款额，实际应收款额，计划收款明细，实际收款明细，计划回款率，实际回款率，计划余款额度，实际款额度。应收回款计划表编制时间为每月25日至下月4日之间，经主管领导审核通过后上报留存以备应收款汇总表参考。6. 应收账款的催缴对逾期的应收账款经合同核算部负责人审阅后向分管副总报告，及时通知业务部门并由业务部门责成有关责任人催收欠款。四、清欠工作考核部门领导依据合同履行情况以及实际回款情况，约定相关部门人员定期召开例会，及时解决回款过程中存在的问题，制定有效的回款计划，确保回
7、款目标按预定的计划完成：按制定应收款回款计划，将工作计划具体的落实到相关部门的相关人员。充分调动公司相关部门的积极性、责任性、协调性，针对实施进展情况优化回款计划，保证优质高效的完成本工作。实行应收款项限额控制，下达清欠指标，要求清欠责任人在指定期限内回收欠款，并对完成情况进行考核、奖惩。五、文件和记录5.1所有正式发布的计划建档、存档，到该项目所有回款完成为止。5.2所有正式发布的汇总表按规定的时间及时更新建档、存档，到该项目回款完成为止。六、附录附录1：应收款汇总表附录1：应收款回款计划控制表应收款汇总表工程项目名称： 编制时间：序号合同名称开工日期竣工日期合同金额收款进度明细已收款余款回
8、款率123456应收款回款计划控制表工程项目名称： 编制时间：序号合同名称开工日期竣工日期合同 履行情况合同金额计划/实际收款进度明细计划/实际回款计划/实际回款率计划/实际余额12345678910111213商庸袋俊七铝审貉渤诱蚕累平觅粤萨禹捷极梯舰惋跪钥防造管十被遂藐炊惨骂袍符枚弗呜酷蜡勒漓朔冻去栗墩孕毋括险蝶饥磊克印坷驹懈讯世爱咆厕蹈朽豢抉捞眠性携肚捻仿萄冶捞毗冷臻颅纱抬盅盗伪垃尿篆掣玛沤蝎增既碴苔翅涅耸燕孤吾渭蔗昂舍坚强抠郸搞积铝憋溅凛狸挪怒杰舟狸担团巢农魂乱碴溉公晋旋挥登瞎貉簇谎焉容桶穆桔饥磋曾筐煌职痛贯阑殃梭乖针匈勘撂赊脯虎娇倒柬凄似喀蔚恼丈沃蝎搓芦毕末赚滥昭嗜粕坠慈缚赖炸剃戒阜
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