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1、2023年公司费用报销管理制度(篇) 书目 某公司费用报销管理制度 公司费用报销管理制度 一、目的 为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节约用 成本,特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差管理 1、员工因公出差,必需填写出差报告和员工外勤单,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。 2、员工出差结束三日内必需完成出差报告的出差总结部分。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,详细包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差运用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、 2、特别状况,经公司领导批准后,可选择飞机。 3、违反公司规定运用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付) 4、市场交通工具应运用公交车、中巴等,如因特别状况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和缘由。 5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。 6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。 五、备用金管理 1、依据工作须要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度依据实际城要确定,由总经理签批。 2、备用金借支后应
3、刚好冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特别状况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不行超一个月。 3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。 六、报销管理 1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。 2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。 3、单据报销规定填写和粘贴方法: 差旅费报销单 a、填写内容根据差旅费报销单单上的要求填写。 b、粘贴留意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴,并在粘贴处注明
4、各类面额票据的张数和总金额。 费用报销单 a、 填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费 等(不含差旅费)。 b、 粘贴留意事项:原则上只报销发票,无发票,需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵,但须要票据背面注明状况。 c、 充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。 此制度适用于公司全体员工,本制度说明权归财务部。 公司财务管理制度“总公司费用报销管理规定的补充规定” 某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定的补充规定” 为了更好的贯彻总公司开源节流的精神,本着既提高办事效率,又节约费用支出的原则,现就总公司出差人员乘坐交通工具的标准作如下补充
5、。 一、部门正职以上人员出差,可乘坐飞机。 二、部门副职以下(含副职)人员出差,单程连续乘其它交通工具至少须要16小时方能到达目的地者,可乘坐飞机。 三、部门副职以下(含副职)人员出差,因特别状况,需乘飞机者,应事先报请主管财务工作的总公司领导审批。 四、原总公司费用报销管理规定与本规定相抵触的,按本规定执行。 本补充规定由财务本部负责说明。 公司财务管理制度“总公司费用报销管理规定” 某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定” 第一章总则 第一条 为促进总公司各项工作的顺当开展,明确费用报销的标准、程序和方法,特制定本规定。 其次章费用报销审批 其次条 总公司管理费用包括工资、办公费、差
6、旅费、款待费、会议费、车辆运用费。通讯费、房屋租赁费。询问顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。 第三条 总公司各部门(不含综合业务部,下同)应于年初依据业务须要制定本部门年度费用预算并报财务本部。财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额。年度费用预算执行过程中,财务本部将视状况对费用预算做适当调整。 第四条 开支各项管理费用时,属各部门预算内的正常支出,由各部门正职签字,报财务本部干脆审批报销。属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支,必需提前向财务本部申请,由财务本部依据审批权限审批或报批。 第五条 各部门报销有签字权的为部门正职。部门正职离京时,
7、可以授权部门副职签字,并书面通知财务本部。如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的,报销暂缓;确需急办的,报请总公司分管领导签批。 第六条 总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批;总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。 第三章差旅费开支 第七条 总公司差旅费包括交通费、住宿费。出差补助和邮电通讯等其他费用。 第八条 总公司差旅费报销依据公司任职和出差地区不同,实行实报实销与定额补助相结合的方法。 第九条 总公司职工出差,须先行确定地点、任务,天数、人数及费用预算,以保证差旅费在年度预算定额内节约运用。出差天数在一星期以内的,由部门正职批准,超过此期限的,报公司分
8、管领导批准。 第十条 出差地区划分为一般地区与特别地区(特别地区指深圳、珠海、厦门、广州、 汕头、上海、海南等),出差天数按自然天数计算(动身、返回当日均算)。 第十一条 总公司职工出差到外地,按乘坐车、船,飞机标准(见附表1)乘坐,特别状况、不宜执行上述标准时,应由总公司分管领导签批。 第十二条 出差人员夜间(晚7:00至次日凌晨7:00)乘坐火车超过6小时,或白天连续乘车超过10小时的,可购买同席卧铺票;未乘卧铺者,可按所购票价的60%赐予补贴。(乘坐特快列车的,按特快票价的50%补贴;购买软座票者不给补贴。) 第十三条 总公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机,凭车、船、机票据实报销。每次出
9、差的机场。火车站、码头来回费用,凭相应张数票据在100元以内据实报销。 第十四条 总公司总经理福!总经理出差,各项费用实报实销。其他人员出差,住宿费在规定标准(见附表2)以内部分,按住宿发票实报实销,超过标准的部分由本人自负:部门副职及其以下人员,同性别两人以上出差,须合并住宿。此外,助理总经理及其以下人员出差每人每天赐予出差补助100/130元(一般地区畸殊地区),出差补助包括在外地的市内交通费和伙食费。职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者,自其次十一日起比照规定标准的80%赐予报销。经批准开车出差,当日来回者,按每天出差补助的一半赐予补助。 第十五条 总公司职工与总公司领导共同出差,财
10、务本部将视详细状况确定报销标准;聘请公司以外的人员同总公司职工共同出差办事,聘请人员的报销标准比照陪伴人员的报销标准。 第十六条 职工外地出差发生的宴请费,原则上应按本规定其次十六、二十六条 的规定于出差前申请,特别状况应按审批权限事先口头请示,回单位后补办手续。出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。 第十七条 职工出差发生的邮电通讯费、文印费,信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。 第十八条 总公司职工为所属企业出差办事,差旅费应在所属企业报销,报销标准按所属企业有关规定执行。 第十九条 总公司职工在本市内公出办事,不报销任何市内交通费用。 其次十条 出差人员预借差旅费,
11、应填写“出差借款预算单”;若申请出差宴请费的,还应同时附上”款待费审批单”,经出差人员所属部门正职审核签字后,送财务本部审批。审批后办理借款手续。 其次十一条 出差人员返京后,应在七日内到财务本部办理报销手续。 第四章款待费支出 其次十二条 业务款待费包括:款待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用;宴请客人(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等费用;赠送客人、客户的纪念品衅l品等费用。 其次十三条 总公司用于接待来访客人的茶叶、水果。饮料等统一由办公室负责购买、保管、发放及费用限制,不得突破财务本部下达的费用预算限额。 其次十四条 以总公司名义制作的纪念品,礼品,统一由办公室负责订做和管理,各部门需领
12、用时,按办公室有关规定办理领用手续。 其次十五条 总公司年末实行对外联谊活动所需费用,或公司举办大型活动的费用由办公室和财务本部集中管理。联合限制。 其次十六条 总公司各部门一般性款待用餐和礼品等费用一次支出在300元以下的,由各部门正职在财务本部下达的费用预算内严格驾驭,不得超支。 其次十七条 总公司各部门确因工作须要,必需宴请的,按下列原则和方法办理。 1。提倡勤俭节约,反对铺张奢侈,年度款待费用总额不得突破财务本部下达的预算; 2.限制陪餐人数,原则上陪伴人员不得多于来宾人数; 3.严格执行总公司制定的宴请标准(见附表3); 4.必需事先填写款待费审批单,并经批准; 5.凡违反上述原则,
13、未事先申请或突破申请标准的宴请,财务本部有权拒绝报销并向公司总经理反映。 其次十八条 总公司各部门全年各项管理费用预算执行状况,由财务本部定期审核公布。 第五章 附则 其次十九条 本规定由财务本部门负责说明和修订。各专业公司(不包括有独立人事管理权的专业公司)可参照执行,亦可在不高于本规定标准的前提下另行制订管理方法,报总公司批准后执行。 第三十条 本规定自总公司颁布之日起生效,原费用报销管理规定同时废止。 附表1 级 别 乘坐标准 飞 机 火 车 轮 船 总经理、副总经理、助理总经理 头等仓 软席 头等仓 部门正职 商业仓 软席 二等仓 其他人员 一般仓 硬席 三等仓 附表2 级别 单人住宿标准(人.天) (一般地区/特别地区) 同性两人住宿标准(人.天) (一般地区/特别地区) 助理总经理 500/800内实报 部门正职 300/500内实报 部门副职 240/400内实报 150/210内实报 处级经理 200/320内实报 120/180内实报 一般人员 160/240内实报 100/160内实报 附表3 级别 标 准 行政副部级以上、特大型企业总经理、副总经理级来宾 总经理特批 行政司局级、大型企业总经理、副总经理级来宾(或由助理总经理、部门正职出面的宴请)
