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1、 2022造价工程师案例分析精选例题（7）某建立工程的工程费与工程建立其他费的估算额为52180万元，预备费为5000万元，建立期3年。3年的投资比例是：第年20，第2年55，第3年25，第4年投产。 该工程建立投资来源为自有资金和贷款。贷款的总额为40000万元，其中外汇贷款为2300万美元。外汇牌价为1 美元兑换8.3元人民币。贷款的人民币局部从中国建立银行获得，年利率为12.48%（按季计息）。贷款的外汇局部从中国银行获得，年利率为8（按年计息）。 建立工程到达设计生产力量后，全厂定员为1100人，工资和福利费根据每人每年7200元估算。每年其他费用为860万元(其中：其他制造费用为66
2、0万元)。年外购原材料、燃料、动力费估算为19200万元。年经营本钱为21000万元，年销售收入33000万元，年修理费占年经营本钱10 。各项流淌资金最低周转天数分别为：应收帐款30天，现金40天，应付帐款为30天，存货为40天。 问题： 估算建立期贷款利息。 用分项具体估算法估算拟建工程的流淌资金。 估算拟建工程的总投资。 答案：问题1：解： 建立期贷款利息计算： 人民币贷款实际利率计算： 答案：问题1：解： 建立期贷款利息计算： 人民币贷款实际利率计算： 人民币实际利率（名义利率年计息次数）年计息次数1(112.48%4)4113.08% 每年投资的贷款局部本金数额计算： 人民币局部：贷
3、款总额为：4000023008.320910万元 第1年为： 2091020%4182万元 第2年为： 2091055%11500.50万元 第3年为： 2091025%5227.50万元 美元局部： 贷款总额为：2300万元 第1年为： 230020%460万美元 第2年为： 230055%1265万美元 第3年为： 230025%575万美元 每年应计利息计算： 人民币建立期贷款利息计算： 第1年贷款利息(041822)13.08%273.50万元 第2年贷款利息(4182273.50)11500.50213.08%1334.91万元 第3年贷款利息(4182273.511500.5133
4、4.91)5227.5213.08% 2603.53万元 人民币贷款利息合计273.51334.912603.534211.94万元 外币贷款利息计算： 第1年外币贷款利息(0+4602)8%18.40万美元 第2年外币贷款利息(46018.40)126528%88.87万美元 第3年外币贷款利息(46018.48126588.87)57528% 169.58万美元 外币贷款利息合计18.4088.87169.58276.85万美元 问题2：解：用分项具体估算法估算流淌资金流淌资金流淌资产流淌负债式中：流淌资产应收（或预付）账款现金存货流淌负债应付（或预收）账款应收帐款年经营本钱年周转次数21
5、000(36030)1750万元 现金(年工资福利费年其他费)年周转次数 (11000.72860)(36040)183.56万元 存货： 外购原材料、燃料年外购原材料、燃料动力费年周转次数 19200(36040)2133.33万元 在产品(年工资福利费年其他制造费年外购原料燃料费年修理费)年周转次数 (11000.72660192002100010%)(36040)2528.00万元 产成品年经营本钱年周转次数21000(36040)2333.33万元 存货2133.332528.002333.336994.66万元 由此求得：流淌资产应收帐款现金存货1750183.566994.668928.22万元 流淌负债应付帐款年外购原材料、燃料、动力费年周转次数 19200(36030)1600万元 流淌资金流淌资产流淌负债8928.2216007328.22万元问题3：解：拟建工程的总投资=建立投资建立期贷款利息+流淌资金（工程费用+工程建立其他费+根本预备费涨价预备费）建立期贷款利息+流淌资金 (52180+5000)（276.858.34211.94）7328.22 63689.807328.2271018.02万元
