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1、附件2：会计业务操作指南2014年第1期 （总第8期） 现金库、柜管理1、关于检查库存现金时，如何实时查询或打印被查营业网点现金总账的问题。由于综合业务系统暂时关闭了营业网点的“总账当前余额查询”交易，实时检查营业网点等机构的库存现金时，检查人员可以通过“查询网点尾箱信息”交易先查询每个柜员（含自助设备）的尾箱余额，然后加总得出该营业网点的当前库存现金总额。档案管理 2、关于代收罚没款收据各联次如何保管的问题。2014版代收罚没款收据共四联：第一联“收据”联在业务办理完毕后交客户保管；第二联“存根留存”联作为信用社收入凭证的附件随当日传票装订；第三联“回执”联在业务办理完毕后专夹保管，定期退有
2、关行政执法部门保管；第四联“报查”联在业务办理完毕后专夹保管，定期送缴国库。无法定期退有关行政执法部门或无法定期送缴国库的，第三联“回执”联和第四联“报查”联参照山西省农村信用社会计档案管理办法第十六条和第三十三条有关标准单独装订、保管。现金业务3、关于定期一本通到期支取时，应当如何填写个人存（取）款凭条的问题。定期一本通到期支取时，不需要远程授权的，在个人存（取）款凭条上无需填写金额；需要远程授权时，则需在个人存（取）款凭条“银行打印”栏右下角处用小写金额填写第一次存入时的本金，且在金额前加注人民币符号。4、关于办理5万元（含）以下个人活期存取款业务时，如何出示或留存客户有效身份证件的问题。
3、（1）现金支取时：凭“密码”支取的，如无明显疑问，可视为客户本人办理业务，无需出示有效身份证件；个人存（取）款凭条背面无需填写“存款人”信息；综合业务系统中无需录入“代理人”信息；凭“有效证件”支取的，必须出示存款人有效身份证件，并在个人存（取）款凭条背面填写“存款人”信息；若为代理人办理，还需要同时出示代理人有效身份证件，在个人存（取）款凭条背面填写代理人信息，并在综合业务系统中录入“代理人”信息。（2）现金存入时：有折/卡存入时，如无明显疑问，可视为客户本人办理业务，无需出示有效身份证件；个人存（取）款凭条背面无需填写“存款人”信息；综合业务系统中无需录入“代理人”信息；无折/卡存入时，无
4、论是否本人办理，均应当出示经办人有效身份证件，并在个人存（取）款凭条背面填写“收款人”信息。如为存款人本人办理，不需要填写个人存（取）款凭条背面的“存款人”信息；如为代理人办理，则还需要填写个人存（取）款凭条背面的“代理人”信息。其他5、关于客户一次性开办较多业务时如何打印并保管个人客户业务申请书等凭证的问题。目前，个人客户业务申请书（一式两联）用于打印“结算户开户”、“借记卡开卡”及“外币账户开户”等信息。各联次暂按如下方法保管：第一联“信用社（行）留存”联原件随开户资料专夹保管，定期装订；第一联“信用社（行）留存”联复印件随当日传票装订；第二联“客户留存”联作为回单交客户保管。 “银信通签约”、“自助转账签约”、“电话银行签约”、“无卡支付签约”及“IC卡信息维护”等均需打印一式两份非核算业务处理单，一份作为回单交客户保管，一份附于个人客户业务申请书复印件后随当日传票装订。
