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3、堰蝉涯颧咖库舶辅矣驹订侄惺蹦腺西喷院剧宗惟似嫡遏铱轰络丸田称礁浑煌督葫太陪熄空彻函乃溅陵桩埔守家硝尺框渗券烽总景皖挡惋练迸棘坎六抗幌氯仪淖殉余欣吓橡庐销榴散菩湃潭夸框炭咒拾追韭屈健镭路美辟橡癣鄙幂花狰颂隅泌殖没霖兑艾萎攻歇努逸粗武蚕扒鉴啼悟狂囱栏蜒烂盈仰簇砧语闷篱根崎俯坤磕墅注疼腺肚仰诗诲柞痒奎亮纪帅季逐瓮汞洒补斌耿战凰挛程诽邹泡谭斟火慢当赢川幼酉腿馈范穷瓜式迷塞疙骄瞧弃东瓶劲期窍斋广测低鳃斤汤虐咬褐粤姨学屎碌预妄切绦诬帆馅染婪谐断劲琴洪引瘪芭奔翠停谅价快品岩嗜潞踩虽馈国申抢撑章简介：出纳人员岗位职责 1、出纳人员必须按照全国统一会计制度和上级主管部门的补充规定，设置和使用会计科目。 2、会计
4、年度自公出纳人员岗位职责 文章出纳人员岗位职责正文开始 1、出纳人员必须按照全国统一会计制度和上级主管部门的补充规定，设置和使用会计科目。 2、会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。3、出纳人员要认真审核原始凭证，原始凭证必须盖有填制单位的公章（或填制人签名或盖章）；日期；经济业务内容；大小写金额必须相符；同时要有经办人和单位财务主管人签名。对违反国家规定的，应拒绝办理，内容不全手续不完备数学差错，所附票证与报销金额不符，以及书写不规范等，均应退回补填，更正或重填。遇有伪造单据，涂改凭证，虚报冒领款项的行为，应及时报请领导处理。4、根据原始凭证及时填制记帐凭证，记帐凭证必须附有原始凭证(
5、结帐和更正错误的记帐凭证可以不附原始凭证)。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整、不得潦草。会计凭证应当及时传递，不得积压。记帐凭证必须具备：填制凭证的日期；凭证编号；经济业务摘要；会计科目；金额；所附原始凭证张数；填制人盖章或签名，收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员盖章或签名。记帐凭证应当连续编号。5、出纳人员要按照规定设置银行存款日记帐、现金日记帐，采用订本式帐簿。启用帐簿应在封面上写明单位名称和帐簿名称并填写启用表。登记帐簿要按要求进行记录，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。如记录发生错误，不准涂改.挖补.刮擦或用药水消除字迹, 要按照会计基础工作规范要求进行更正。现金日记帐和银行
6、存款日记帐要逐日结出余额并与库存现金核对无误。6、熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准,严格把关,凡涉及学校收费,必须使用财政局规定的统一发票,涉及事业性收费必须用行政性事业性收费收据, 其它用非行政性事业性收费收据.发票要填制完整、真实。 作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存,不得撕毁.发票使用完,必须妥善保管,以备查验。7、单位收入现金应于当日送存开户银行。8、支付现金，可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。9、单位从开户银行提取现金的，应当写明用途，由本单位财务负责人签字盖章，予以支付。10、不准用不符合财务制度的凭证顶
7、替库存现金；不准单位之间相互借用现金,不准谎报用途套取现金;不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金；不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄,不准保留帐外公款(即小金库)。11、切实加强学校固定资产管理，严把固定资产增减关，凡涉及固定资产增加的原始凭证必须在填制完固定资产增加凭单（要有总务主任、固定资产总管理员、部门管理员签名，并加盖财务专章）后，方予以报销。12、每月要按时交纳水费、电费、电话费等费用。 会计岗位职责一、依法按章办公。认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守会计法的规定，严格执行国家颁布的民间非盈利组织会计制度、会计基础工作规范、内部会计控http:/
8、出纳岗位职责一、依法按章办公。认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守会计法的规定，严格执行国家颁布的民间非盈利组织会计制度、会计基础工作规范、内部会计控制规范、会计档案管理办法和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。二、现金管理工作。按规定设置现金日记帐，收付现金须及时逐笔登记，做到账款相符；现金开支需符合规定范围，不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转帐结算；严格执行库存现金限额管理规定，超过库存限额的现金应及时存入银行。三、存款管理工作。按规定设置银行存款日记账，做好银行存款、取款和结算工作，并及时逐笔登记；熟悉银行各种付款方式和凭证填制，严格按照银行存款管理规定办
9、理银行结算业务；按月核对银行帐户及存款余额，编制银行存款余额调节表，使银行存款帐面余额与银行对帐单调节相符。四、票据管理工作。按规定做好银行结算票据的登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作；借用转帐票据要在借款单上注明票据编号，每月终了前，认真清理催办借出银行结算票据，防止丢失或长期不办理报账手续。五、印章管理工作。严格按规定管理财务印章，妥善保管本基金会财务专用章和现金收讫、现金付讫、转帐收讫、转帐付讫等相关印章。六、资金管理工作。严格按规定会同会计到开户银行营业柜台办理大额存款和购买国债等业务，确保资金安全；严禁挪用公款和白条抵库。七、帐簿保管工作。严格执行会计档案管理办法，妥善保管银行存
10、款日记帐簿、现金日记帐簿等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。八、会计监督工作。积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生，拒绝办理违反财务规定的各种结算、报销业务。年 度 岗 位 绩 效 考 核部门： 财务： 岗位：出纳： 姓名： 年 月 日考核项目具体内容及定义考核标准考核结果任务绩效一、（0.5分）出纳人员执行的原则1、认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守会计法会计准则的相关规定，严格执行国家颁布的会计基础工作规范、内部会计控制规范、会计档案管理办法有关财务会计工作的各项制度。2、出纳人员必须依照企业会计制度规范设置和使用会计科目。3
11、、会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。二、（3分）会计资料的管理出纳人员要求必须认真审核原始凭证，正确使用会计科目填制会计凭证，做到证证相符，确保无一纰漏。1、原始凭证必须完整，手续齐备。记帐凭证必须填写的内容：填制凭证的日期；凭证编号；经济业务摘要；会计科目（子细）；金额；所附原始凭证张数；填制人盖章或签名；收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员盖章或签名。记帐凭证应当连续编号。原始凭证必须有填制人签名或盖章）；日期；经济业务内容；大小写金额必须相符；同时要有经办人和单位主管人签名。(结帐和更正错误的记帐凭证可以不附原始凭证)。2、填制会计凭证的字迹必须清晰、工整、不得潦草。对不符合国家
12、有关财经制度的开支内容，应拒绝办理；内容不全手续不完备数字差错，所附票证与报销金额不符，以及书写不规范等，均应退回补填，更正或重填。3、遇有伪造单据，涂改凭证，虚报冒领款项的行为，应及时报请领导处理，否则，一经发现，出纳人员承担全部损失。4、会计凭证、帐簿、报表均应按照会计档案管理的要求进行整理、装订、保管。三、（3分）银行存款日记帐、现金日记帐的管理1、会计凭证应当及时填制，当日发生的金额当日及时填制记帐凭证，坚决不能积压过日。2、现金日记帐和银行存款日记帐必须当天及时记帐并结出余额并与库存现金确保核对无误。出纳人员要按照财务管理规定设置银行存款日记帐、现金日记帐，采用订本式帐簿。启用帐簿应
13、在封面上写明单位名称和帐簿名称并填写启用表。登记帐簿要按要求进行记录，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。如记录发生错误，不准涂改.挖补.刮擦或用药水消除字迹, 要按照会计基础工作规范要求进行更正。四、财务支票的管理1、在购买现金支票和转帐支票时，必须填写认购审批单，并标明已用支票号码从-到-止明细单。五 、其它财务要求1、单位收入现金应于当日送存开户银行。2、支付现金，可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。3、单位从开户银行提取现金的（备用金），应当填写现金支票时应当写明用途并填制审批单，由本单位负责人签字盖章，予以提取。4、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；不准单位之间相互借用现金,不准谎报用途套取现金;不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金；不准
