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1、第五章基金托管人同步测试习题一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请选出正确的选项)1证券投资基金萌芽于（）的投资信托公司。A美国B英国C法国D西班牙2（）是日常监管的重点。A内部控制监管B基金管理市场规模监管C基金市场准人监管D基金经营运作监管3对履行基金托管职责的监督不包括（）。A在监督基金投资运作中，是否在基金托管协议中事先与基金管理公司订明相关权责，是否建立并及时维护相关监督系统，是否在发现问题时及时提醒基金管理公司并报告中国证监会B是否建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系C在办理基金的清算交割事宜中，是否能保证清算的及时高效，同时又保证基金财
2、产的安全与独立D在办理与基金托管业务相关的信息披露事项中，是否及时、真实、准确、完整地履行信息披露业务，是否在基金年度报告中的托管人报告中独立、客观地发表意见4基金（）是指基金托管人以证券投资基金法证券投资基金会计核算办法等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程。A基金费用与收益分配复核B基金账务复核C基金财务报表复核D基金资产净值复核5基金届满即为基金终止，对基金资产进行清产核资后的（）按投资者出资比例分配。A基金净资产B基金总资产C基金投资额D基金流动资产额二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项)1实际运作中，托管人
3、对基金管理人投资运作的监督有以下哪些特点?（）A场内交易主要通过人工手段实现，场外交易主要借助于技术系统完成B不同基金类型监督的依据和内容不同C日常运作中托管人对基金管理人投资运作行为的监督主要是基金投资范围、投资比例、交易对手、投资风格等方面D根据投资需要和监管机构的要求，不断增加、完善监督内容2基金资产保管的主要内容包括（）。A保管基金印章B管理基金资产账户C保管基金的重大合同、基金的开户资料、预留印鉴、实物证券的凭证等重要文件D核对基金资产3基金账户管理的内容包括（）等。A做好基金资产账户的开立、更名、销户及资产过户等工作B托管人负责开立全部基金资产账户并保证基金账户独立于托管银行账户C
4、严格按照相关规定和基金管理人的有效指令办理资金划拨和支付D保证基金账户的开立和使用只限于满足开展基金业务的需要4基金托管人内部控制的主要内容包括（）。A资产保管B资金清算C投资监督D会计核算与估值5交易所交易资金清算流程包括（）。A接收交易数据B制作清算指令C执行清算指令D确认清算结果6基金会计复核包括基金（）等的复核。A基金财务报表的复核B基金头寸的复核C基金资产净值的复核D基金账务的复核7下列各项属于基金证券账户的是（）。A货币市场基金在银行开立的银行存款账户B结算备付金账户C交易所证券账户D全国银行间市场债券托管账户8基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，对基金投融资比例监督的内容包
5、括（）。A基金合同约定的基金投资资产配置比例B融资限制C股票申购限制D法规允许的基金投资比例调整期限9在我国基金业的早期探索阶段，老基金存在的问题主要表现在以下哪些方面?（）A缺乏普遍的法律规范，普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题B受地方政府要求服务地方经济需要的引导及当时境内证券市场狭小的限制，老基金大量投向产业部门成为直接投资基金C老基金深受房地产市场降温、实业投资无法变现的影响及贷款资产无法收回的困扰，资产质量普遍不高D老基金大都已负债累累、信誉低下10一般基金托管人可以通过（）等方式对基金资产进行核对。A计算机系统B电话银行C登录上海PROP远程操作系统D加密传真三、判断题
6、(判断以下各小题的对错，正确的填A，错误的填B)1一般情况下，基金银行存款账户、基金结算备付金余额、基金证券账户的各类证券资产数量、余额每日核对；基金债券托管账户在交易当日进行核对，如无交易每周核对一次。（）2基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金份额净值。（）3基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于3人。（）4根据交易资金来源的不同可以将基金资金清算分为交易所交易资金清算、全国银行间市场交易资金清算及场外资金清算三个部分。（）5在发达国家，大部分投资基金证券是不进入证券交易市场的（）6保管基金印章不是基金财产的保管主要内容。（）7证券投资基金托管资格管理办法对托管准人有更详细的规定：最近3个会计年度的年末净资产均不低于30亿元人民币；设有专门的基金托管部门；基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督信息披露等业务的执业人员不少于5人，并具有基金从业资格；有安全保管基金财产的条件等等。（）8基金持有人与股东、债权人相比，拥有更多可选择的权益。（）9交易所证券账户是指以基金名义在中央国债登记结算有限公司开立的乙类债券托管账户，用于登记存管基金持有的、在全国银行间同业拆借市场交易的债券。（）10基金财产可以用于向他人提供贷款或者提供担保。（）
