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1、苏正信用社会计基础工作自查报告为切实加强日常会计基础工作的管理，规范操作，及时发现薄弱环节，有针对性的提高管理水平，全面提升防范风险能力，根据联社要求，我社按照河北省农村信用社会计基础工作达标升级管理暂行办法和河北省农村信用社会计基础工作达标升级验收指引对我社的会计基础工作规范情况进行了自查：一、会计机构和会计人员1、 建立了会计人员岗位职责及责任分工制度，做到分工明确，职责清楚，互相监督制约。2、 设置事后监督岗位（由委派会计兼任）。3、 网点设置了一名四级柜员，一名三级柜员和两名一级柜员，符合规定。4、 有委派会计（并兼职财会辅导员），建立了工作责任制和质量考核制，按规定进行考核。5、 委
2、派会计进行了岗位轮换，按规定对其他会计人员进行了岗位轮换，强制休假和培训。二、会计基本规定1、 建立了密码管理制度和密码登记簿，我社柜员全部是指纹签到，不在使用密码。2、 建立健全授权管理制度，按规定进行顶岗及转授权制度。不存在授权不合规现象。3、 财会人员变动和短期离职均办理交接，交接手续清楚，并及时上报本部修改柜员工作状态。4、 加强账务核对，实现会计无差错，按规定发放、收回银企对账单，并检查其真实性，收回率100，对其他账务定期核对、勾对。5、 有价单证（武邑悦顺仿古雕刻家具有限公司只有拍卖文件金额178万元、王大伟土地证40.01万元，入账金额40万元、贾兰柱土地证40.01万元，入账
3、金额40万元）、重要空白凭证和业务印章管理符合规定，做到手续严密、账实相符、保证安全。6、 柜员严格操作程序，加强风险点控制。重要物品上锁，日终轧账核对记账单证，现金，凭证实物。7、 委派会计每月按规定登记工作日志，建立了相应的例会制度、学习制度和报告制度。8、 财会辅导（委派会计）按规定进行常规性检查和辅导，检查有记录。9、 受理挂失、止付和有权部门查询、冻结、扣划等手续应符合有关规定，并登记相关登记薄。10 按规定打印凭证、帐薄和财务会计报告，做到内容完整，数字衔接。三、会计核算1、 会计核算执行权责发生制。2、 按规定正确使用会计科目和账户。3、 会计凭证使用正确，受理凭证认真审查，各种
4、凭证要素齐全，签章齐全，凭证传递准确、及时、手续严密。4、 按规定设置手工登记薄，柜员传票序号连续，抹账，冲帐经有权人审批并记载登记薄。5、 办理开户业务时，帐户名称、科目、利率、账户性质等要素录入正确；账户信息修改、存款人变更印鉴按规定办理。6、 加强储蓄业务核算管理。储户开户时执行实名制，支控方式、证件号码与原始记录一致，各储蓄业务种类按规定办理，通存通兑业务符合规定，定期存款提前支取、大额支现符合规定。7、 按规定的利率、计息期限和方法计收、付利息。四、现金出纳业务1、 执行双人管库、双人守库、钥匙分管和手续交接制度，查库手续符合规定2、 监控运行正常，现金出入库，调剂按规定办理。营业终
5、了按规定复核尾箱，执行一日三碰库制度，存在库存现金连续三日超限额现象。3、 主任、委派会计按规定进行查库，查库内容齐全有记录。4、 票币整点及时准确，无白条顶库现象，假币、残币处理符合规定。5、 库房及营业室安全设施符合规定，营业室安装防弹玻璃.五、结算与联行1、 无银行汇票等业务。现代化支付业务按规定进行联网核查，按规定办理业务。2、 严格执行银行账户管理办法，开户、销户符合规定。 3、 无联行业务。4、 无印、押、汇、机等结算业务。5、 无支付清算业务。6、 反洗钱及大额交易，按制度执行，按规定执行客户身份识别制度。六、会计档案1、 按规定装订会计凭证，会计账薄和会计报表。2、 会计档案按
6、规定保管期限分类管理、登记归档、专人负责，人员变动交接。3、 设立会计档案及调阅登记薄，严格遵守会计档案调阅制度。七、财务管理1、 严格执行财经纪律，无截留利润、转移收入、私设小金库等违章违纪行为。2、 严格按财务制度和联社规定列支费用，收入及时入账。3、 应收款项中无非营业占款，按规定加强应收应付款管理。4、 准确计提、及时缴纳各类税金。通过自查，我社会计基础管理工作总体情况执行如上，但离上级联社要求还有一定差距，我社会严格按照河北省农村信用社会计基础工作达标升级管理暂行办法和河北省农村信用社会计基础工作达标升级验收指引文件要求规范操作，及时发现薄弱环节，努力提高管理水平，全面提升防范风险能力。武邑县农村信用合作联社苏正信用社2013年10月25日
