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1、资产管理步骤图资产采购采购计划盘点管理报送集团审批风险点：重大资产采购未报批采购订单资产清理卡片降低卡片增加采购入库 生成 报废风险点：入库登记错误卡片管理调出调入资产领用单原值变动资产调拨单 毁损风险点：资产清理过程未根据行管要求进行报废、损毁。资产采购管理报表生成风险点：资产评定不真实、不客观风险点：卡片管理不认真，存在卡片和实物资产不对应风险部门转移单折旧管理资产维修资产评定统计报表 资产管理风险防控表类别风险类型风险点风险等级主管领导职别责任部门防范方法责任人签字资产管理思想道德风险1.对企业资产日常管理不重视；2.对资产不维护，常常造成损坏；通常副总经理综合部、财务部资产管理人员及部
2、门要加强对企业资产日常管理，对于出现损坏设备等资产应立即修理，日常使用中要珍惜设备，避免随意造成损坏。业务步骤风险1、入库登记错误；2、资产评定不真实、不客观；3、重大资产采购未报批通常入库人要严格把控资产数量和名称，做到正确入库；资产评定要找正规资产评定机构进行评定;对于重大资产采购报财信集团审批。岗位职责风险1、卡片管理不认真，存在卡片和实物资产不对应风险；2、资产清理过程未根据行管要求进行报废、损毁；通常加强对卡片管理，认真查对卡片信息和资产对应情况；对于折损或报废资产按摄影关要求进行报废、损毁。制度机制风险1、可能存在制度和现实操作有冲突情况。通常在制订资产管理相关制度时，要从实际出发，确保制度合理性和科学性，加强制度实施力。
