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1、2021年度xx内控评价报告一、内部控制评价工作的总体情况XX公司按照企业内部控制基本规范，有计划地按照新的 要求组织内部控制评价工作，XX公司在已有内部控制风险管理 的基础上，进一步深化内部控制机制建设，完善内部评价机制, 并在XX公司各部门、托管企业及子公司开展了内控评价、缺陷 整改等自查工作。下一步将依据内控评价和整改结果，结合公司 治理理论，以企业内部控制评价指引为基础，以公司战略目 标为导向，逐步建立全面高效的内部控制框架，提升公司全面风 险管理能力。为保证此次内部控制评价工作的顺利开展，公司于2022年 3月中旬召开了内部控制评价工作启动会，成立了内控领导小组, 指导内控评价的展开
2、，并对最终评价结果进行审核，在领导小组 下设立了内控工作小组，全面负责内部控制评价的实施过程。在 内控评价工作开展过程中，各部门针对关键流程开展了自评，形 成了内部控制设计有效性评价诊断工作底稿、2021年度内控评 价缺陷汇总表以及内部控制改进计划等基础资料。xx公司在分 析汇总各部门内部控制评价工作的基础上，编制了本公司全面的 内部控制自我评价报告。二、评价的依据为规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，本 评价报告依据企业内部控制基本规范、企业内部控制评价指 引及配套指引、XX公司内控手册，结合目前公司内部控制 的各项制度与当期执行情况，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，对公
3、司2021年度内部控制设计有效性与运行有效性情 况进行全面评价。三、评价的范围纳入评价范围的单位包括XX各部门及子公司。本次评价是对纳入评价范围的单位自2021年1月1日至 2021年12月31日内部控制设计及执行的有效性进行评价。四、评价的程序和方法内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引、评价指标 和公司相关制度，公司内部控制评价程序主要包括：1 .制定内控评价方案公司综合办公室牵头制定内控评价方案，明确评价工作机构、 评价目标、评价原那么、评价范围、评价内容、评价方法、评价工 作安排等核心内容。2 .实施内部控制设计与执行情况测试各部门对照标准控制措施，判断内部控制有无设计缺陷及运 行
4、缺陷，并对发现的缺陷进行评价，同时提出整改建议，综合办 公室进行分析汇总并形成xx公司内部控制评价工作底稿，编制 缺陷评价汇总表，使评价工作形成完整闭环，将内部控制评价工 作落实到位。3 .编制内控评价报告综合办公室根据XX公司的内控体系建设及执行情况，编制 XX2021年度内部控制自评价报告，报公司董事会 审定，审定通过后报集团审计部留存。五、内部控制缺陷及其认定情况.内部控制缺陷认定标准公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺 陷和一般缺陷的认定要求，研究确定了适用于本公司的内部控制 缺陷具体认定标准。按照影响内部控制目标实现的严重程度，公司将内部控制缺 陷分为重大缺陷、重要缺
5、陷和一般缺陷。重大缺陷是指一个或多 个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标；重要缺陷 是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重 大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标；一般缺陷是指除重 大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。1 .内部控制存在的缺陷通过本次内控自评价工作，共发现5项缺陷，按照缺陷类 别划分，5项缺陷为设计缺陷，按照缺陷影响程度划分，5项缺 陷为一般缺陷。（详见附表）六、内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施1 .根据上述内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司 存在重大内控缺陷、重要内控缺陷。2 .本次评价存在缺陷的整改安排公司相关部室负责人是本部
6、室内控缺陷整改工作的责任人,具体负责本次内控缺陷整改工作。针对评价发现的缺陷，参照整改建议进行相应整改，相关部室要明确具体制度制定或完善计划。七、内部控制有效性的结论公司已经根据企业内部控制基本规范及其他相关法律法 规的要求，对公司截至2021年12月31日的内部控制设计与运 行的有效性进行了自我评价，到达了公司内部控制的目标，不存 在重大缺陷，内部控制与公司经营规模、业务范围和风险水平等 相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，公司将继 续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监 督检查，促进公司健康可持续开展。附表XX公司2021年度内控评价缺陷汇总表序号公司 名称关
7、键流 程名称指标描述缺陷情况描述缺陷类别涉及业 务领域缺陷影响 程度发生时间主控部门整改建议是否 涉诉1XX公司公司组织架 构公司组织架构XX子公司于2021年X月XX公司托管， 组织架构更新不及时设计缺陷其他一般内控缺陷2021 年综合办公室根据目前企业情况，更新组织架构否2XX公司平安运行管理流程流程涉及到的制度、文件公务用车管理方法（修改）未更新设计缺陷其他填列一般内控缺陷2019 年物业工程部撤除失效的文件，添加新的有效的文 件否3XX公司业务外包管理流程流程涉及到的制度、文 件月度资金收支预算管理规定未更新设计缺陷其他填列一般内控缺陷2019 年物业工程部撤除失效的文件，添加新的有效的文 件否填报人：联系方式：填报时间:1 .“关键流程名称”：缺陷涉及的评价内容按照评价手册中“关键流程”名称填写。2 .“指标描述”：缺陷涉及的评价内容按照评价手册中“指标描述”内容填写。3 .“缺陷情况描述”：根据评价结果认定为缺陷的，就相关控制目标和评价内容，进行缺陷的具体表述。4 .“内控缺陷类别”：按照设计缺陷、执行缺陷填列。5 .“涉及业务领域”：按照资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程工程、担保业务、合同管理、金融及金融衍生品业务、国际化经营和其他填列。6 .“缺陷影响程度”：按重大内控缺陷、重要内控缺陷、一般内控缺陷参照本企业标准填列。
