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1、安徽分公司财务管理制度为规范安徽分公司的各项管理工作，在努力增加销售收入的同时更好地提高效率和效益，针对安徽分公司的实际情况，经分公司会议讨论决定制定本制度，具体如下：一、借款的的有关规规定1：出差人人员暂支支差旅费费款，必必须先到到财务部部门领取取“领款凭凭证”，填好好该凭证证后先经经财务审审核，再再由分公公司经理理或经理理授权人人签字后后，方可可借支，前前次借支支出差返返回时间间超过三三天无故故未报销销者，每每延迟一一天扣其其所报差差旅费金金额的11%并不不得再借借款。2：公司员员工一般般不允许许因私借借款，如如有特殊殊原因需需要借款款的，需需注明理理由和还还款期限限，10000元元以内由
2、由财务审审核、分分公司经经理审批批，10000元元以上报报总部由由财务副副总审批批。还款款期限内内不还清清欠款，财财务部门门有权在在当月工工资中扣扣回。并并视具体体情况对对当事人人处以所所借款额额10%30%的罚款款。3：试用人人员借支支差旅费费，若借借款人未未能偿还还借款，由由分公司司经理或或其委托托人负连连带责任任。4：借款出出差人员员回公司司后，三三天内应应到财务务部报帐帐，报帐帐后结欠欠部分金金额或三三天内不不办理报报销手续续的人员员欠款，财财务部门门有权在在当月工工资中扣扣回。并并视具体体情况对对当事人人进行其其所欠款款项的110%30%的罚款款。二、费用管管理制度度 1、手机机费
3、因因本年度度业务拓拓展的需需要，各各办事处处主任常常出差在在外，相相互联系系的费用用较高，分分公司会会议决定定其报销销额度：徐州、阜阜阳、安安庆为3300/月，蚌蚌埠4000元/月，合合肥、芜芜湖为5500元元/月，正正副经理理每月各各为8000元与与7000元，若若每月实实际开支支金额少少于其额额度内按按实际报报销，超超额度的的超额部部分自负负。另外外分公司司原则上上不允许许办事处处人员向向专卖店店（商场场）营业业员借身身份证办办理手机机卡事宜宜，如果果双方同同意则后后果自负负，外销销员每月月定额补补贴500元，不不得报销销相关支支出。 22、办公公及日用用品 各各办事处处设采购购员一名名，
4、负责责采购日日用品和和办公用用品。办办事处可可统一购购买报销销的日用用品为香香皂、洗洗衣粉、卫卫生纸等等。不得得报销的的日用品品为护肤肤品、牙牙刷、牙牙膏、洗洗发水、毛毛巾等，为为此分公公司发给给每人每每月100元补贴贴自购。 33、差旅旅费 原原则上要要求出差差晚上回回办事处处住宿，如如要在外外留宿须须向经理理请示，如如无特殊殊情况，出出差不得得报销误误餐补助助，交通通费凭车车票报销销，票面面上注明明何日去去何地，不不得随意意打白条条。差旅旅费分为为交通费费、住宿宿费、餐餐费、招招待费、杂杂费，其其最高报报销额度度如下： 职职位 经理理 副副经理 主主 任 主主任以下下 费用交通费 实实支
5、实支 实实支 实支 每日住宿费费 1500 1400 1120 1100每日 早餐 100 100 10 100餐费 中中晚餐 20 200 20 200每日杂费 100 110 100 10 分公司人员员一般情情况下不不得乘坐坐飞机，如如有特殊殊情况需需乘坐飞飞机的需需经主管管副总审审批，除除分公司司经理和和副经理理外其他他人不得得乘坐软软卧，如如乘坐者者则由乘乘坐者自自行负担担软卧票票面金额额的300%。；餐费在在标准内内以符合合要求的的票据报报销，超超标准的的自付，由由公司，代代理商或或其他个个人供应应餐饮或或已报销销招待费费的不得得报销餐餐费。如如无符合合规定票票据则改改为补贴贴方式，
6、分分别为早早餐5元、中中晚餐各各15元。杂杂费凭正正规票据据报销，无无补贴。已已报销手手机费人人员不得得报销电电话费。4、业务招招待费 招招待工商商、税务务、商场场经理等等相关人人员要先先电话或或书面向向经理上上报批准准，因各各办都已已聘保姆姆，代理理商一般般在家里里就餐，如如未准备备而在外外招待的的要有两两人以上上签字证证明，客客人留宿宿也需要要两人以以上签字字证明。报报销必须须提供正正规的单单据，同同时写清清事由、请请客对象象、人数数等，否否则不允允许报销销。5、伙食费费各办按原总总部标准准加保姆姆工资为为最高伙伙食费额额度，不不得超出出，否则则自负，合合肥分公公司因人人数较多多，月标标准
7、为330000元。 66、促销销费 商商场的促促销费要要根据与与商场签签订的合合同来付付款，各各办人员员不得随随意向代代理商许许诺给促促销费，否否则后果果自负。 77、运费费 仓仓库收发发货由仓仓管员付付款后取取得对方方收据（注注明件数数、金额额），市市内运杂杂费由送送货员付付款开单单报销（注注明次数数、金额额） 88、费用用报销程程序 各各办费用用单据要要分类粘粘贴，由由经手人人签字，主主任预审审签字后后先行报报销，经经财务部部门审核核并经分分公司经经理签字字后确认认，如有有不合理理支出，分分公司有有权追回回所报金金额并予予以批评评，开拓拓部人员员费用不不得办事事处报销销。各部部门都要要本着
8、节节约的原原则去开开展各项项业务。三、现金的的管理 各各办主任任不得掌掌管现金金及存折折，出纳纳人员必必须将个个人现金金与办事事处现金金分开，确确保帐面面金额与与实有金金额相符符。分公公司经理理与财务务部不定定期抽查查，如发发现帐实实不符、白白条抵库库等现象象，出纳纳员不能能给出合合理说明明的将视视情节轻轻重予以以处罚。现现金帐不不得涂改改、挖补补、乱擦擦，如记记错可在在该行划划红线并并加盖私私章，于于下行重重新填写写，现金金收付均均要编号号并加盖盖“现金收收讫、付付讫”章，存存折要定定期销户户，结出出利息上上缴办事事处，出出纳必须须将汇款款单传至至分公司司，3月起工工资由分分公司统统一发放放
9、，外销销员每月月5000元，副副主任以以上每月月10000元，余余额年底底集中发发放。四、仓库管管理 11、清单单的保管管：每批批货到首首先要取取出清单单，不得得再出现现清单随随货发到到代理商商造成办办事处在在价格上上处于被被动的局局面及使使财务人人员核算算利润时时可能出出现误差差。 22、货物物的入库库：仓管管员收货货收货时时开具入入库单，如如与清单单有差异异要另填填差异报报告单以以备查验验和调整整。 33、仓库库进度表表的编制制：仓库库根据商商场（专专卖店）的的补码单单配货，登录仓库出出库登记记簿，据据此开送送货单，送送货员核核对无误误交付营营业员验验收签字字后将仓仓库联交交给仓库库员，仓
10、仓库员再再据此和和入库单单一同做做进出库库日报表表，最后后登记进进度表。每每日进出出库报表表均要在在当天晚晚上188：00前传传至分公公司，由由分公司司输入电电脑存档档。分公公司不定定期对各各仓库进进行实际际盘点或或与进度度表核对对，如有有误仓管管员要直直接向经经理解释释清楚。 另另外商场场调价和和代理商商冲价，赠赠送他人人都要经经主任签签字并单单独开单单，送商商场专卖卖店的配配件也要要单独开开单，移移库单项项目填完完整不得得涂改，要要加盖作作废章后后重开。专专卖店领领取小票票时办事事处要登登记起讫讫号码和和本数，每每开一本本就要上上交注销销；公司司人员禁禁止在商商场或专专卖店收收取厂价价，特
11、殊殊情况下下收取厂厂价的可可由仓库库补给商商场同货货号鞋，再再由仓库库开零售售单，若若仓库无无此货号号鞋，再再由仓库库开零售售单，若若仓库无无此货号号，方可可予以冲冲红。 五五、处罚罚规定 11、仓库库收货时时未根据据实际数数开具入入库单或或验收入入库调整整单的将将仓管员员处以550元罚罚款。 22、库盘盘点时双双数相差差5双以上上的仓库库管理员员如无合合理解释释，要赔赔偿所少少双数的的双倍金金额。 33、特殊殊情况收收取厂价价（商场场）冲红红的要和和调货冲冲红分开开开单注注明，未未按规定定的每次次对送货货员处罚罚20元。 44、现金金帐不按按规定或或更改错错帐的每每处以110元对对出纳进进行处罚罚。 55、如有有未经审审批的个个人借款款，一经经发现除除予以追追缴外还还要对出出纳员予予以借出出金额的的10%罚款。 66、费用用票据票票面涂改改或没有有分类粘粘贴的不不予以报报销，否否则对出出纳员进进行票面面金额的的10%的处罚罚。 77、各专专卖店不不按规定定填写各各种报表表的对店店长处罚罚50元，专专卖店随随意坐支支现金的的对店长长处以坐坐支金额额的100%罚款款。8、送货员员不按规规定开具具移货单单或乱涂涂改移货货单，发发现一处处罚款110元。其他违反管管理细则则规定的的条款的的将视情情节轻重重另行处处罚。 以以上规定定从9月1日起生效效。
