《账套的建立以及财务分工实训培训讲义》由会员分享，可在线阅读，更多相关《账套的建立以及财务分工实训培训讲义（82页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、实训一 账套的建立以及财务分工目的：练习设置操作员、账套的建立以及财务分工资料1建账账套号：班级号号+学号。账套名称：山东东飞扬有限公公司账套。账套路径：默认认值。启用会计期：22008年01月；会计计期间设置采采用系统默认认设置。单位名称：山东东飞扬有限公公司。单位简称：飞扬扬公司。单位地址：山东东济南历下区区解放路1号号。法人代表：周华华。邮政编码：2550014；联系电话与传真真：0531-8559938449。电子邮件：SDFYYXXGSSIAN.COM；税号：372880142110123。本币代码：RMMB；本币名名称：人民币币。企业类型：工业业。行业性质：20007年新会会计制度
2、科目目。账套主管：deemo。按行业预置科目目打“”。存货、客户、供供应商均分类类核算；无外外币业务。科目编码级次：4-2-22-2。客户及供应商分分类编码级次次：2-2-3。其余分类编码及及数据精度均均采用系统默默认值。系统启用：企业业暂时启用总总账系统，启启用日期为22008.001.01（注：报表处理系统不需作系统启用即可使用）。2财务分工修改“出纳”角角色权限，加加上“出纳签字”。编号姓名密码角色权限111孙兵1账套主管222赵刚2总账会计总账、工资、固固定资产、应应收、应付、采采购、销售、库库存管理，现现金管理333钱华3出纳出纳签字，现金金管理实训二 账套管管理目的：练习账账套数据
3、输出出、引入，修修改账套数据据。资料1在硬盘D中中自建文件夹夹，将本账套套中的数据输输出到该文件件夹。然后将将该文件夹拷拷贝到自己的的尤盘中（注注意：每次账账套输出时最最好先清空该该自建文件夹夹，以免多次次账套输出时不不能辨别最后后的账套数据据）。2将该文件夹夹从尤盘拷贝贝到硬盘D中中，然后从该该文件夹中引引入账套数据据。3以账套主管管的身份注册册系统管理，可可对账套中的的部分内容进进行修改。实训三 基础档档案设置目的：练习部部门档案、员员工档案、客客户档案和供供应商档案等等的设置。资料1.部门档案部门编码部门名称部门属性1综合部管理部门101经理室综合管理102财务室财务管理2销售部市场营销
4、201销售一部市场营销202销售二部市场营销3采购部采购供应4生产部生产制造2.职员档案职员编号职员名称所属部门职员属性101周华经理室总经理102孙兵财务室会计主管103赵刚财务室会计104钱华财务室出纳201刘斌销售一部部门经理202王东销售一部经营人员203杨树销售二部部门经理301李伟采购部经营人员302梁永采购部部门经理401宋翠生产部部门经理3客户和供应应商分类客户分类编码客户分类名称01本省客户02外省客户供应商分类编码码供应商分类名称称01工业供应商02商业供应商4客户档案客户编码客户名称简称所属分类码邮编税号开户银行银行账号电话信用额度发展日期001山东盛建集团盛建集团012
5、5010037010255670388121区工商行89081899296834551000002008-1-1002青岛世纪公司世纪公司0110000011018644568888785区工商行430265666534924441500002008-1-1003天津巨一公司巨一公司0230000012028911216188062区工商行842882556947865562000002008-1-1004北京全星集团全星集团0220000031076322415677289区工商行603268222280436692000002008-1-15供应商档案案客户编码客户名称简称所属分类码邮编税
6、号开户银行银行账号电话发展日期001北京兴隆公司兴隆公司0121000032015233841622456市工行86643211892345662008-1-1002上海科技公司科技公司0126600037024566879211442市工行35687255452898772008-1-1003济南龙天公司龙天公司0225001337015677003455218市工行42679722685436552008-1-1004烟台旺科公司旺科公司0230150012019122567866543市工行548676442549802222008-1-1说明：表中未列列资料视为无无，可跳过。6设置结算
7、方方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1支票101现金支票 是102转账支票是2商业汇票201商业承兑汇票202银行承兑汇票3银行汇票4委托收款5托收承付6汇兑7现金交款单7会计科目设设置（1）修改会计计科目科目名称辅助账类型单位账页格式库存现金日记账金额式应收票据客户往来金额式应收账款客户往来金额式其他应收款个人往来金额式在途物资项目核算公斤数量金额式原材料项目核算公斤数量金额式库存商品项目核算条数量金额式应付票据供应商往来金额式应付账款供应商往来金额式预收账款客户往来金额式主营业务收入部门、项目核算算金额式主营业务成本项目核算金额式（2）增加会计计科目银行存款 工行日记账，银行账账金额
8、式 建行日记账，银行账账金额式预付账款 预付材料款款供应商往来金额式 其他金额式应付职工薪酬 工资金额式 职工福利金额式 工会经费金额式 职工教育经经费金额式222101 应交增殖税税金额式01 进项税税金额式02 已交税税金金额式03 转出未未交增值税金额式04 销项税税金额式05 进项税税转出金额式06 转出多多交增值税金额式222102 未交增殖税税金额式222103 应交所得税税金额式222104 应交城建税税金额式222105 应交教育费费附加金额式利润分配01 提取法定盈盈余公积金金额式02 提取法定公公益金金额式03 提取任意盈盈余公积金金额式04 未分配利润润金额式生产成本 基
9、本生产成成本项目核算金额式 辅助生产成成本金额式销售费用 广告费金额式 其他金额式管理费用 办公费金额式 折旧费金额式 职工薪酬金额式 其他金额式财务费用 利息金额式 其他金额式8指定科目现金总账科目目：库存现金金（10011）银行总账科目目：银行存款款（10022）9设置凭证类类别采用的凭证类别别为：收款凭凭证、付款凭凭证、转账凭凭证三种。设置凭证类别限限制条件类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1000201，11002022付款凭证贷方必有1001，1000201，11002022转账凭证凭证必无1001，1000201，1100202210 设置项项目目录（1）项目大类类定义
10、项目大类名称项目级次产品核算1材料核算1（2）核算科目目定义项目大类名称核算科目产品核算库存商品（14405）基本生产成本（55001011）主营业务收入（55101）主营业务成本（55401）材料核算在途物资（14402）原材料（14003）（3）项目分类类定义所属项目大类名名称分类编码分类名称产品核算1自制产品材料核算1外购材料（4）项目目录录定义所属项目大类名名称项目编号项目名称是否结算所属分类产品核算001圆钢否1002方钢否1材料核算001矿石否1002焦碳否1总账系统 实训一 总账系系统选项设置置目的：练习对对凭证选项、账账簿选项、其其他选项等的操作控制制选项进行修修改。资料1凭证
11、选项2账簿选项采用默认设置。3其他选项数量、单价、本本位币小数位位：2。部门、个人、项项目排序方式式：按编码排排序。其他采用默认设设置。实训二 录入入期初余额目的：练习录录入主体账及及辅助账期初初余额，并进进行期初试算算平衡与对账账。资料1主体账期初初余额表科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(10001)借10000.000银行存款(10002)借35000000.00 工行(1000201)借10000000.00 建行(1000202)借25000000.00其他货币资金(1012)借150400.00交易性金融资产产(11011)短期投资借20000.000应收票据(11121)借351000.00应收账款(11122)借234000.00预付账款(11123)借40000.000 其他(1112302)借40000.000其他应收款(11221)借8000.000坏账准备(12231)贷2000.000在途物资(14402)借150000.00借公斤5250.000原材料(14003)借450000.00借公斤12200.000库存商品(14405)借17500000.00借条75000.000周转材料(14411)借68000.000固定资产(16601
