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1、2021全市国税工作关键点 一、强化增收方法，主动组织税收收入1、认真落实组织收入标准。继续坚持依法征税、应收尽收、果断不收过头税、果断预防和阻止越权减免税的组织收入标准，果断杜绝寅吃卯粮收过头税、转引税款等行为。大力清缴陈欠，严格控制新欠，果断预防和阻止以多种名义拖欠税款。科学分析税收政策调整对经济税收的影响，立即向地方党委政府汇报，充足发挥税收调控经济的职能作用。2、加强税收经济分析。立即掌握影响税收收入的关键经济参数和企业财务指标改变情况。建立多级政策反馈机制，认真分析和评定重大税收政策调整效应。继续深化税收收入能力估算和税源分析工作。深入开展税收征管情况监控分析，努力形成点面结合、逐层
2、递进的分析机制。3、深化两个系统应用。完善保障机制，经过改善工作讲评、加大复审复核力度、加强督导考评、强化责任追究等手段，深入提升系统运行成效。丰富评定方法和模板，强化生产要素分析方法应用，有针对性地加大关键行业、关键税源企业评定力度，主动拓展评定范围，以主体税种带动其它税种实现综合评定。依靠两个系统，全方面落实税源监控、税收分析、纳税评定、税务稽查的互动机制。4、继续开展管理增收工作。在去年管理增收工作的基础上，深入完善管理增收工作长期有效机制。结合税源调查工作，确定管理增收工作的任务目标和工作方法，并将任务分解落实到基层税源管理单位和稽查部门，明确工作责任，抓好督导检验，按月通报完成情况，
3、确保管理增收工作取得显著效果。二、规范税收执法行为，加大依法治税力度5、强化执法监督。制订重大执法事项听取意见制度、听证制度、正当性审查及集体决定制度，提升税收执法透明度。严格实施税收规范性文件管理措施，做好审核把关、立案备查工作，健全规范性文件定时清理、反馈评价及内部管控机制。落实新的重大税务案件审理措施，调整和优化重大税务案件审理标准，强化对审理质量的考评。加强税务行政听证、复议、应诉工作，探索建立法律顾问制度。完善事前、事中、事后监督的内部工作机制，增强税收执法监督效果。6、规范执法行为。加强和改善税收执法检验和执法监察工作，建立分级分层次的检验模式，优化检验结果评价考评措施，加强发觉问
4、题的整改力度，提升检验质量和效率。深化执法管理信息系统应用，严把申辩调整质量关，立即处理系统运行中发觉的问题，不停提升运行成效。深化税收执法责任制考评，和目标管理考评有机结合，强化考评结果应用，加大责任追究力度。7、加大稽查力度。全方面完成上级安排的检验项目标同时，结合全市征管情况，选择部分项目开展检验。主动利用现有信息系统，实施信息化选案，关键对医药、水泥等行业开展税收专题检验和区域专题整改。巩固和扩大打击发票违法犯罪专题斗争结果，建立健全长期有效工作机制。严厉查处各类虚开和接收虚开增值税专用发票及其它抵扣凭证等税收违法行为，保持对骗取出口退税行为的高压态势。加大重大税收违法案件的查处和曝光
5、力度，增强税务稽查的震慑力。发挥以查促管作用，深入分析税收违法案件规律，有针对性地加强税收管理。三、深入推进信息管税，提升征管服务水平8、大力实施信息管税。加强信息采集和信息共享，严把数据采集关，确保各项数据立即、完整、正确。主动推进税务机关内部之间、和政府相关部门和相关社会组织之间信息共享。做好跨地域经营汇总纳税企业信息交换等工作。加强信息综合分析利用，深入拓展信息集中的范围，健全税收风险预警等指标体系，加强信息比对，查找和堵塞征管漏洞。强化信息系统支撑，提升税源管理实效。9、继续扎实征管基础。严格户籍管理，充足利用两个系统，加强非正常户监管。深化外部信息应用，加强社会综合治税络建设。认真落
6、实落实发票管理条例，根据上级布署推进一般发票改革。加强和地税部门配合，主动稳妥地做好税控收款机推广应用工作。强化行政监管和行业自律管理，不停提升涉税鉴证业务质量和执业信用。10、做好信息技术保障工作。根据省局要求，做好金税三期工程建设相关工作。深化数据处理分析，创新数据处理分析工具和手段，拓展数据利用范围，加强数据预先应用和预警。加强数据质量分析，探索有效避免异常数据产生的方法，建立立即检测和修改异常数据的长期有效机制，为深化数据分析应用奠定基础。应用数据综合分析利用平台，提升数据采集层级，扩大数据交换范围，完善信息共享机制。利用应用系统运维管理平台，加强运维和安全管理。加强络运行监控，提升络
7、和信息安全防护能力。11、完善纳税服务平台。整合一厅、一、一线服务功效，逐步将各类纳税服务事项纳入统一平台进行管理。制订实施办税服务厅工作规范，科学划分功效区域，合理设置办税窗口，建设标准统一、管理规范、服务优质的办税服务厅。拓展上办税功效，深入整合上办税，深化应用上申报、上认证等服务功效，探索推进上登记、上审批、上开票、上数据采集等事项，主动为纳税人提供各类指南和表格软件的下载信息。主动推行防伪税控远程报税系统，减轻纳税人负担。针对不一样类型纳税人需求，提供场景式办税步骤服务，探索建立多功效、多元化、综合性虚拟办税服务平台。加强12366纳税服务热线管理，形成快速响应服务模式，完善服务热线的
8、宣传咨询、投诉举报等基础功效，逐步开通发票信息、待办事项等查询功效。四、深化专业精细管理，增强税种管理能力12、加强货物和劳务税管理。加强增值税通常纳税人认定、发票发售、注销等关键步骤的管理，严格实地核查、发票增量调整等方面的工作要求，遏制虚开虚抵等违法犯罪行为。加强对教导期内通常纳税人的管理，优化纳税申报一窗式比对软件及相关操作程序。加强增值税转型税收政策的跟踪问效，主动开展增值税转型税收政策专题检验。探索商贸企业增值税的信息化管理，强化中小商贸企业的监控。依据农产品抵扣政策调整情况，完善对应管理措施。加强成品油购销品目分析，完善外购燃料油消费税抵扣管理制度。强化白酒消费税计税价格管理，对大
9、、中、小型白酒企业实施分级管理。全方面推行车购税档案电子化管理，加紧建立和公安车管部门信息协作机制。13、加强企业所得税管理。实施分类管理，按企业生产经营情况和税源规模进行归类，完善关键税源监控体系。深化分行业管理，根据行业管理指南，结合本市行业性质和特点，细化行业管理方法和模板，完善行业细类的管理体系。强化分事项管理，规范跨地域汇总纳税管理，加强汇算清缴、重组改制、并购清算等尤其事项的跟踪监控，做好企业所得税优惠项目标审核审批和立案管理工作。开展上下游双向联动核查，集中开展税收优惠、税前扣除政策落实情况检验，着重抓好税负显著偏低行业的分析评定。全方面推行企业所得税电子申报，提升申报汇缴质量。
10、加强核定征收企业动态跟踪管理，适时调整核定税额，确保核定公平、规范、正确。探索核定征收和查账征收相结合的管理措施，促进核定征收企业向查账征收方法转化，加强转换后的后续管理，预防出现大面积亏损。14、加强国际税务管理。深入开展反避税工作，规范尤其纳税调整程序，加强关联交易信息基础管理，强化预约定价的监控实施，不停提升案件调查调整质量。加强非居民企业所得税管理，认真做好非居民企业、扣缴义务人登记和协议立案管理工作，加强扣缴、日常纳税申报管理，开展股权转让、对外支付税务证实、股息分配等专题调查和检验。全方面实施非居民享受税收协定待遇管理措施，降低协定实施风险。做好税收情报交换工作，深化税收情报应用。
11、15、加强出口退税管理。深化出口企业全税种管理模式，进出口税收管理部门发挥好牵头协调作用，加大业务培训力度，基层税源管理单位加大管理力度，把出口企业征税退税抵免等全部纳入管理，将退税抵免管理融入税源管理之中。推行出口退税一站式受理，深入精简出口退税审核、审批步骤，降低内部纸质资料流转。继续做好免予提供纸质出口收汇核销单工作，加强出口退税信息管理。加强应征税出口货物和代理出口货物管理，开展应征税出口货物专题检验，对关键行业和敏感货物进行专题评定，有效防范和打击出口偷骗税。五、加强国税文化建设，提升干部队伍素质16、深入落实十七届四中全会精神。认真学习中共中央有关加强和改善新形势下党的建设若干重大
12、问题的决定，认真抓好全会精神的落实落实。制订明确详细的学习计划，分层次，抓关键，采取多个形式，利用国税站、宣传栏等载体，营造浓厚气氛。紧密结合国税实际，找准党建工作着力点，不停提升党建工作科学化水平。把学习落实全会精神和做好本职员作结合起来，学用结合，学以致用，推进各项工作取得新进展。17、推进队伍建设和机构改革。探索表现科学发展观和正确政绩观要求的领导干部考评措施，加大领导班子考评考察力度。坚持正确的选人用人导向，完善干部选拔任用措施，提升选人用人公信度。大力推行竞争上岗，强化竞争激励机制，为优异干部脱颖而出搭建平台。完善干部交流措施，加大基层分局长和税收管理员的交流轮岗力度。完善组织机构设
13、置，主动稳妥地做好全市国税系统机构设置工作。理顺上下级之间的业务关系和同级各部门之间的业务衔接，建立职责明晰、分工合理、衔接紧密、工作量相对饱满的岗位职责体系。18、加强国税文化建设。突出理念灌输和精神塑造，加强“忠诚、法治、尽责、创新、友好、发展”关键价值理念的宣传和教育。继续健全以政治行为、业务行为、生活行为、道德行为等为主的行为准则体系，引导和规范干部言行。深入创新载体和形式，充足利用当代信息技术手段，在更广领域、更深层次增添文化气息和表现文化内涵。主动开展爱岗敬业教育，继续坚持经典引路，充足发挥优秀经典的示范、带动和辐射作用。不停丰富文化品牌内涵，充足宣传文化品牌和文化建设结果，深入连
14、续推进国税文化建设。19、加强干部教育培训。大力实施人才兴税战略，以税务稽查、反避税、纳税评定、税收政策研究、税收经济分析等为关键，加大高层次、专业化人才培养力度。完善岗位技能标准，探索开展岗位能力评价，实施专业化、差异化、特色化培训，逐步建立分级、分类、分岗培训体系。结合岗位交流和轮换，探索能力和岗位挂钩的培训和自主学习激励机制。充足利用教育培训管理系统，促进干部职员在线学习。以提升实际工作水平为目标，以科(股)级干部、“六员”骨干和拔尖人才培训为关键，组织岗位业务能手竞赛，培养和选拔一批岗位业务能手，营造“学业务、强素质、做能手”的浓厚气氛。加强人才梯级队伍建设，利用多个路径，有计划地开展
15、和税收实际工作亲密相关专业的学历（位）教育。六、完善内控预防机制，强化党风廉政建设20、发挥廉政教育先导作用。主动构建反腐倡廉大宣传教育格局，继续深化廉政文化建设，不停创新廉政教育形式，主动开展巡回宣讲、大讨论、实地参观、现身说法等各类专题教育活动。充足发挥优秀经典的示范带动作用和反面经典的警示教育作用，营造“崇廉、尚廉、学廉、守廉”的良好气氛。21、实施岗位风险管理。对税收业务步骤和行政运转步骤进行梳理，认真分析权力事项的内容、范围和效力，查找全部岗位尤其是“两权”运行关键部位和关键步骤潜在的风险点，合理确定风险等级，突出防范和监控关键，为强化内控预防找准目标。税收执法方面，针对税款征收、税
16、务稽查、行政处罚、资格审批等权力运行中存在的苗头性问题，立即修改和完善征、管、查等方面的制度要求。行政管理方面，围绕干部选拔任用、人员录用调配、经费审批使用、基础建设支出、大宗物品采购等关键步骤，完善对应的制度措施。22、加强权力运行的监督制约。充足考虑不相容职务相互分离的制衡要求，合理分解权力，细化和明确各岗位详细职责，搭建起分权制约、前后控制的岗位职责体系。深入优化权力运行步骤，认真落实痕迹化管理，规范税收执法自由裁量权，实施集体决议控制，强化对“两权”运行步骤的监督控制，尤其是对基层一线税收执法权和县级局以上行政管理权进行关键防范和控制，最大程度地预防不廉洁问题的发生。七、规范内部行政管理，提升机关工作效能23、提升财务管理水平。今年总局将中央财政拨款公用经费统一压缩5%。各级要从严控制因公出国、公务用车、公务接待等方面的经费
