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1、整理文本会计报表编制流程实施部门财务科流程编号流程单元财务科节点A1011门诊收入管理流程实施部门财务科流程编号流程单元患者门诊收费处财务科实施部门财务科住院结算管理流程流程编CW-005单元住院收费处节点AB病区科室/护士站财务科CD录入患者基本信息，进行管理系统入院登记办理入院登记，收取住院预交金进行住院治疗345678办理结账手续票据三联分别处理患者出院前，护士站进行费用核对工作护士站打印提供每日住院费用清单发生计费错误，按规定及时进行退费处理收回预收款单据，开具住院收费结算票据审核、签字确认收费员编制住院收入汇总日报表（包括当日出院病人收入报表、当日收款明细报表、医保挂账病人费用表、单
2、病种病人费用结算报表）整理文本实施部门财务科流程编号CW-007流程单元财务科资产归口管理、使用部门节点ABC整理文本债权债务清查流程实施部门财务科流程编号CW-010流程单元财务科各业务经办部门节点AB固定资产报废、处置流程实施部门财务科流程编号CW-011流程单元资产使用部门资产归口管理部门分管副院长财务科后勤总务节点ABCDEF根据审批单调整部门固 定资产数量 金额账，登 记待报废固 定资产明细 账。定期编 制“待报废 固定资产明 细表”固定资产购置流程实施部门采供科流程编号CW-012流程单元资产使用部门资产归口管理部门分管院长院长物资采供科节点ABCDEF1234567r加写固/定资
3、产购T置制#1表，相关负责人编写可行性分析以及.具体的败1j7抹见/r按购置资产单价分类报批按资产单价分类处理*5万以下5万及以上5万以下J1提供报价不少于3家.对比确定采购讨论研究，提出决定意见价格10万以下1F提供报价不少于3家，医院内部议价确定10方及以上1Fr-、审计局负有按相关规定，公开招标采购负责固定资产采购合同的执行监督职责1yF签订固定资产购置合同，报财务部审核备案.、申于优填写固定资产验收单，经联合验收合格后，办理固定资产入库手续1提交审批后的固定资产领用申请单目固定资产库于装，固定货广式交付使用J固定资产购置/维修项目经费支付流程实施部门财务科流程编号CW-013流程单元物
4、资采供科设备维修科财务科分管副院长院长节点ABCDEF1234567地查证/设备情况提出维修建议计划，并在市场调查供经N计部核定的有效固主密产败11讨论审议*!同/1后提供维修材料/、参考价格J复核经审批*置/合同的，法性与经审批11办理资产验收入库手续，并签字确认验收维修项目，并签字确认支付项目款项的预付金*整理固定资产购置/维修合同，及预付款项票据、合向结束验收凭证等相关资料证明，填写付款申请复核合同金额与报销金额是否相符，扣除预付款项金额1F1不多不力也择合适支1方寸力卜王里办理支付后，收款人在付款凭证的收款人处签名4孕币资金支:t手续，记乏支付项目明细账/在付款凭证上加盖“现金付讫或银
5、/对讫”jj/固定资产日常管理流程实施部门物资采供科流程编号CW-014流程单元物资采供科财务科资产归口管理部门资产使用部门节点ABCD固定资产院内调拨流程实施部门物资采供科流程编号CW-015流程单元资产使用部门资产归口管理部门分管副院长物资米供科财务科整理文本预算编制流程实施部门财务科流程编号CW-017单元各科室/部门财务科院长院委会节点上报科室/部门的业绩工作量完成计划以及固定资产的购置、改造、更新计划逐项核定财务指标，生成分项预算支出预算其他支出预算收入预算编制现金流量计划表若资金不足，需产编制筹资预算(_形成年度财务预算方案年度财务预算批准执行审批实施部门财务科流程编号CW-018
6、流程单元财务科节点A12345一iSi院使J管理的相关1i权债与1规定JF对“应付账款”“其他应付款”“应收医疗款”“其他应收款”“预收医疗款”分类进行往来账目核对1r根据往来账目核对结果，分类编写债权债务核对表1T与相关部门人员定期按照医院债权债务清查流程及相关规定进行债权债务的清理1F清理工作（后，写债权债务清理）呼，并备案归档实施部门财务科流程编号CW-019流程单元财务科节点A现金管理按资金货币资金类别分类管理范围工资津贴、差旅费用、零星支出、其他规定情况限额管理-*库存现金不高于2000预案，超出限额及时存银行收付管理收取现金马上开单入账，支付须凭有效支付凭证，不得以“白条”抵库*盘
7、点库存A每日盘点，确保账款相符1银行存款管理*开立账户按实际需要开立账户，定期对银行账户进行清查不得签发空头/远期支票，支票只用于实际交易，银行账户不得外借A结算管理1申领空白支票须经院长审批，并必须填明收款人全称、用途和限额并加以登记票管理*账户核对按月进行银行存款各账户对账工作，编制银行账户余额调节表做好银行票据购买、使用登记，作废支票加盖“作废”戳记，并附原始凭证保管备查银行票据管理_*印鉴管理-A签发支票印章须两人以上分开保管，严禁银行出纳保管票据预留印鉴/医院所有货币资金须按相关流程定期清查，确保货币资金使用安全规范查记录按类归档卫生材料、低值易耗品采购与付款流程实施部门物资采供科流
8、程编号CW-021流程单元物资采供部分管院长院长办公会院长W财务科节点ACDEFG办公用品及其他材料采购与付款流程实施部门物资采供科流程编号CW-022流程单元各科室/部门物资采供科分管院长院长财务科节点ABCEG1/Sm中/上报科室/1部门下月求计划/T汇总各部门需一求，拟定月度采购计划核对审定编制办公耗材付款明细表，分类登记付款明细账业务、办公经费项目报销审核流程实施部门财务科流程编号CW-023流程单元各科室/部门财务科分管院长院长节点ABCDE整理文本办理住院手续工作流程图实施部门财务科流程编CW-026单元病人住院收费处节点豕姓名年工作单位庭住址收取住院费押金开具预交款收据导医护送病人到住院病区化 验 费多退少补打印票据，把发票联交给病人查对病人住院费用, 扣除预交款项其他费用新农合患者出入院流程图本文档部分内容来源于网络，如有内容侵权请告知删除，感谢您的配合!整理文本整理文本
