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1、浙江东南网架股份有限公司长期股权投资管理制度时间：-03-27进展：暂时公示浙江东南网架股份有限公司 长期股权投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强浙江东南网架股份有限公司（如下简称“公司”）对长 期股权投资内部控制，规范投资行为，防范投资风险，保证投资安全，提高投 资效益，依照国家关于法律法规和公司内部控制基本规范，制定本制度。 第二条 本制度所称长期股权投资，涉及对子公司投资、对联营公司投资 和对合营公司投资及投资公司持有对被投资单位不具备共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量权益性投资。 第三条 公司在涉及长期股权投资业务时至少应当关注下列风险： （一
2、）投资行为违背国家法律法规，也许遭受外部惩罚、经济损失和信誉损 失。 （二）投资业务未经恰当审批或超越授权审批，也许因重大差错、舞弊、欺 诈而导致损失。 （三）投资项目未经科学、严密评估和论证，也许因决策失误导致重大损 失。 （四）投资项目执行缺少有效管理，也许因不能保障投资安全和投资收益 而导致损失。 （五）投资项目处置决策与执行不当，也许导致权益受损。 第二章 审批权限与职责分工 第四条 公司长期股权投资，依照投资金额及授权范畴由公司董事长或 董事会或股东大会审批。董事会授权董事长权限：董事长运用公司资产作出单项投资权限为不超 过近来一期公司经审计净资产5%（含5%），在一种会计年度合计投
3、资不 得超过近来一期公司经审计净资产15%（含15%）。 占近来经审计净资产总额10%如下比例长期股权投资项目由公司董 事会批准；达到或超过近来经审计净资产总额10%比例长期股权投资项目 由董事会审议后提请股东大会批准。 第五条 公司企管部和证券部是投资业务综合管理部门，负责对公司拟 投资项目进行研究论证，提出建议，提供项目可行性研究报告、投资方案及有关 文献资料等投资论证材料，为决策提供根据。 财务部负责对我司对外投资活动进行完整会计记录，进行详尽会计 核算，按每一种投资项目分别设立明细账簿，详细记录有关资料。 审计部负责对公司投资资产进行定期盘点或与委托保管机构进行核对，检 查其与否为我司
4、所拥有，并将盘点记录与账面记录互相核对以确认账实一致 性。 第三章 投资决策程序、可行性研究与评估 第六条 投资项目初审。依照投资项目实际状况，公司可成立项目工作小组 对投资项目与否符合国家法律、法规以及关于政策文献根据等状况进行调查。 详细重要涉及如下内容： （一）编制投资项目建议书，由公司有关部门或人员对投资项目技术可行 性、经济可行性、资金筹措、被投资公司资信状况、被投资公司管理层及实际控 制人能力、发展前景等方面进行详尽调查分析； （二）由公司企管部或委托具备相应资质专业机构对投资项目进行可行性 研究，对投资项目目的、规模、投资方式、投资风险与收益作出详细评价， 在此基本上形成项目可行
5、性研究报告。 （三）公司有关部门或人员应对可行性研究报告进行独立评估，形成评估 报告。对于重大投资项目，必要委托具备相应资质专业机构对可行性研究报告 进行独立评估。形成可行性研究报告提交总经理初审。 在初审过程中，应当审查下列内容： （一）拟投资项目与否符合国家关于法律法规和有关调控政策，与否符合企 业主业发展方向和投资总体规定，与否有助于公司长远发展。 （二）拟订投资方案与否可行，重要风险与否可控，与否采用了相应 防范办法。 （三）公司与否具备相应资金能力和项目监管能力。 （四）拟投资项目预测经营目的、收益目的等与否可以实现，公司投资 利益能否保证，所投入资金能否准时收回。只有初审通过投资项
6、目，才干提 交上一级管理机构和人员进行审批。 第七条 投资项目审核。项目审核机构为公司总经理办公会，由总经理 召集并主持召开总经理办公会，对由项目工作小组提供可行性研究报告进行讨 论，讨论通过后向公司董事会、股东大会提交正式提案。 第八条 投资项目审定。经审核通过投资项目，依照投资金额或涉及资 产等状况提交董事长、公司董事会或股东大会批准后方可组织实行。 第九条 投资项目备案。重大投资事项经董事会或股东大会审议批准后按 规定备案。 第十条 公司对外投资项目如涉及资产需审计评估，应由具备相应资格 审计评估机构对有关资产进行审计评估。 第四章 投资执行控制 第十一条 公司对外投资项目被批准后，公司
7、总经理组织实行，其他有关 部门负责投资项目详细贯彻，必要时，可成立项目实行小组。 第十二条 公司长期股权投资须与被投资方订立投资合同或合同，授权 详细部门和人员，按长期股权投资合同或合同规定，在规定期间内投入钞票或实 物，投入实物必要办理实物交接手续，并经实物使用和管理部门批准。以实物作 价投资时，实物作价大低于其评估价值应由董事会批准，对外投资额不不大于被投 资单位账面净资产中所享有份额，或者对被投资单位溢价投入资本，应经董事会专门批准后，方可实行投资。在订立投资合同或 合同之前，不得支付投资款 或办理投资资产移送；投资完毕后，应获得被投资方出具投资证明或其她有 效凭据。 第十三条 公司有关
8、部门或项目实行小组负责对投资项目建设进度、资 金投入、运作状况、收益状况等进行跟踪管理，掌握被投资公司财务状况、经 营状况和钞票流量，定期进行投资质量分析，及时做出投资评估，提出评估报告 呈报公司管理层。 若发现异常状况，应及时向公司财务负责人、董事会及其他有关部门报告， 并采用相应办法。公司可依照实际需要向被投资公司派出董事、监事、财务负 责人或其她管理人员。 第十四条 公司财务部门应指定专人进行长期股权投资寻常管理，其职责 范畴涉及： （一）监控被投资单位经营和财务状况； （二）监督被投资单位利润分派、股利支付状况，维护我司合法权益； （三）向我司关于领导和职能部门定期提供投资分析报告。对
9、被投资单位 拥有控制权，投资分析报告应涉及被投资单位会计报表和审计报告。 第十五条 公司会计核算办法和财务管理中所采用会计政策及会计估 计、变更等应遵循公司财务会计制度及其关于规定，按照国家统一会计准则 制度对投资收益进行核算。 第十六条 公司应加强投资关于权益证书管理，由财务部门保管权益证 书，建立详细记录。未经授权人员不得接触权益证书。财务部门应定期和不定 期地与投资管理部门和人员清点核对关于权益证书。被投资公司股权构造等发生 变化，公司应当获得被投资公司有关文献，及时办理有关产权变更手续，反 映股权变更对我司影响。 第十七条 财务部门负责对我司对外投资活动进行完整会计记录，进 行详尽会计
10、核算，按每一种投资项目分别设立明细账簿，详细记录有关资料。 第十八条 对公司所有投资资产，应由内部审计人员或不参加投资业务 其她人员进行定期盘点或与委托保管机构进行核对，检查其与否为我司所拥 有，并将盘点记录与账面记录互相核对以确认账实一致性。第五章 投资处置控制 第十九条 在处置对外投资之前，必要对拟处置对外投资项目进行分析、 论证，充分阐明处置理由和直接、间接经济及其她后果，然后提交有权批准 处置对外投资机构或人员进行审批，批准处置对外投资权限与批准实行对外 投资权限相似。 第二十条 投资收回、转让与核销，应当按规定权限和程序进行审批， 并履行有关审批手续。相应收回投资资产，要及时足额收取
11、。转让投资，应当 由有关机构或人员合理拟定转让价格，并报授权批准部门批准；必要时，可委托 具备相应资质专门机构进行评估。核销投资，应当获得因被投资公司破产等原 因不能收回投资法律文书和证明文献。 第二十一条 公司应认真审核与投资处置关于审批文献、会议记录、资 产回收清单等有关资料，保证资产处置真实、合法。 第二十二条 公司应建立投资项目后续跟踪评价管理制度，对公司重要 投资项目和所属公司超过一定原则投资项目，有重点地开展后续跟踪评价工 作，并作为进行投资奖励和责任追究基本根据。 第二十三条 公司证券部是公司董事会寻常办事机构和信息披露管理部 门，受公司董事会委托，参加并随时理解所有对外投资项目和控股、参股公司 前期筹建工作及其进展状况，并做好必要信息披露和持续信息披露工作。 第六章 附则 第二十四条 本制度与关于法律法规和公司章程之规定不一致时，以 关于法律法规和公司章程为准。 第二十五条 本制度
