《商品盘点制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商品盘点制度.docx（17页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 商品盘点制度1 盘点的概念所谓盘点就是定期或不定期地对店内的商品进行全部或部分的清点，以确实掌握该期间内商品的实际库存及损耗。2 盘点的目的超市在营运过程中存在各种损耗，有的损耗是可以看见和控制的，但有的损耗是难以统计和计算的，如偷盗、账面错误等。因此需要通过年度盘点来得知超市的盈亏状况。通过盘点，可以达到如下目的：2.1 超市在本盘点周期内的亏盈状况。2.2 超市最准确的目前的库存金额，将所有商品的电脑库存数据恢复正确。2.3 得知损耗较大的商品部、商品大类以及个别单品，以便在下一个营运年度加强管理，控制损耗。2.4 发掘并清除滞销品、临近过期商品，整理环境，清除死角。3 盘点的原则3.1
2、 真实：要求盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。3.2 准确：盘点的过程要求是准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的点数，都必须准确。3.3 完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。3.4 清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。3.5 团队精神：盘点是全店人员都参加的营运过程。为减少停业的损失，加快盘点的时间，超市各个部门必须有良好的配合协调意识，以大局为重，使整个盘点按计划进行。4 损耗
3、计算公式（无税成本价计算）4.1 损耗率=损耗金额/销售*100%5 盘点范围及周期划分：5.1 生鲜盘点：5.1.1 生鲜盘点包括：生鲜区所有自营商品，采用半月盘的方式。5.1.2 盘点时间：每月15日及月末。5.1.3 生鲜盘点必须由店长进行监盘。5.1.4 盘点准备：5.1.4.1 盘点前两天，对参盘及抽盘人员进行生鲜盘点培训及考核。5.1.4.2 盘点前一天，生鲜部对所有生鲜盘点货架进行编号，编号原则与大盘点原则相同。生鲜盘点为半月盘方式，盘点比较频繁，各店在制作编号时可采取不易损坏材质进行编号，这样可以做到货架不移位，就不需要重新粘贴盘点编号。5.1.4.3 盘点日：3.1.4.3.
4、1 14：00，部门开始抄写盘点表。盘点表为一式两联，手写联为盘点联，复写联为抽盘联，盘点表抄写完成后，统一由部门经理/主管对盘点表进行核查，核查无误后对盘点表进行页码编号，页码编号按照“共x页，第n页”进行编写（如“共10页，第8页”）。截止21：00需要完成盘点表的抄写及页码编号工作。3.1.4.3.2 截止20：00，完成各类商品流转单据录入及核查，3.1.4.3.3 21：00店长召开盘点准备会议，参与抽盘的防损主管需要参加会议。5.1.4.4 营业结束后，部门开始对盘点区域进行整理，监盘人在检查整理完成后，点击盘点开始。5.1.5 盘点5.1.5.1 监盘人员通知盘点开始后，部门经理
5、/主管将盘点表分发至参盘同事并做好登记5.1.5.2 盘点人员盘点时，先核对盘点单的货架编号与实际货架编号是否一致；5.1.5.3 盘点时，以物对单，遵循从左到右、从上到下的原则进行；5.1.5.4 整单盘点后，清点一下货架上商品品项数与盘点单上有库存数量的品项数是否相符，检查有无漏盘点品项；确认盘点准确后在盘点单上签字；5.1.5.5 库存为零，在对应的品项数量栏上写 ；5.1.5.6 盘点过程中，发现盘点错误，部门经理/主管再次确认，在错误的数量上打叉，在右上角填写正确的数量，部门经理/主管签字；5.1.5.7 盘点时，使用黑色或蓝色笔填写，数字及签字全部写正楷，数量统一靠左边填写；5.1
6、.5.8 部门盘点结束后，由防损组进行抽盘，抽盘率不得低于30%。5.1.6 收单：5.1.6.1 部门经理/主管确认每一大货架的盘点单全部盘点完毕后，将盘点单收回；5.1.6.2 部门经理/主管检查盘点单连号、齐全，并检查每张单上数量填写是否规范。5.1.7 录入：5.1.7.1 以部门为单位，录入员在录完每个部门的盘点单后签字确认；5.1.7.2 录入原则：准确第一、速度第二，保证录入的准确性；5.1.7.3 盘点单全部录完后进行整理、排序后，交回各生鲜部门经理/主管核单；5.1.8 对单：5.1.8.1 部门经理/主管对单时，发现数量录入错误须立即通知防损主管，防损主管在确认后进行签字并
7、通知录入员修改；5.1.8.2 若是盘点错误，应及时通知防损主管进行确认，在错误数字上打错号，并在右上角写上正确数量，签名确认后通知录入员进行修改。5.1.8.3 全部结束后，部门须分析盘点数据，做盘点分析表交店长审核；5.1.9 系统盘点结束时间最晚不得超过次日8：00。5.2 盘点后的工作5.2.1 门店对盘点结果有重大差异的，须在盘点后2个工作日找出原因并提出解决方案；5.2.2 门店需将盘点分析表电子版于盘点后2个工作日内提交至营运中心，营运督导负责收集；5.2.3 营运中心对各店盘点分析表进行审核汇总，在盘点后3个工作日内，提交至、营采副总、资产保护部、财务中心；同时将各店盘点差异报
8、表按店汇总打印，由营运总监及营采副总审核签批后，提交至财务中心。5.2.4 财务中心在每月10日前，出具上月生鲜经营财务分析报告，提交至总经理助理。5.2.5 信息部在盘点结束两日内出具盘点差异分析报告，提交营运中心及资产保护部。每月3日前对上月两次盘点结果进行汇总提交财务中心、资产保护部。5.2.6 盘点中出现的失误、差错由综合管理部按照（6.6）大盘点奖惩规定进行处理,在3日内处理完毕，并将处理结果提交营运中心、资产保护部、人力资源部。5.2.7 资产保护部每月5日前出具全连锁门店盘点分析报告。5.3 贵重商品盘点：5.3.1 包括烟酒专柜、自营化妆品专柜以及其他自营贵重商品专柜，采用周盘
9、。5.3.2 每周一晚进行盘点，盘点当晚确保各种商品流转单据正确录入电脑，由部门负责人填写待盘点商品盘点表在当日营业结束后对盘点商品进行挂帐，并在系统点击盘点开始。5.3.3 商品部依据盘点表对商品进行数量清点、审核、签字。5.3.4 部门盘点结束后，由防损组进行100%抽盘。5.3.5 防损组抽盘后将盘点表交于资讯录入，次日早9：00打印出盘点差异表。部门负责人周三之前将盘点差异分析表交于营运部。营运部审核后通知信息部盘点结束后将报告转交AP审阅留存，如在盘点中出现失误或需重新盘点，需上报营运部与资产保护部共同批准后通知门店和信息部盘点撤销或重盘。5.3.6 该盘点当月不进行账务处理，只进行
10、系统库存调整，账务处理在大盘点时统一进行。5.4 高损耗商品盘点：5.4.1 每月5号前由防损组发出高损耗商品盘点清单，主要针对大盘点差异率较高、空包装及丢失率较高、单价较高商品。5.4.2 各店安排店内在6-20号完成楼面盘点及抽盘工作，要求抽盘率不得小于30%。5.4.3 完成盘点后各店针对差异商品进行原因分析，在25号之前将盘点情况上报资产保护部。5.4.4 资产保护部在收到各店盘点结果后进行汇总分析并拿出处理整改意见，在月底前上报主管领导。5.4.5 对于盘点差异较大的商品及门店，资产保护部与店长及驻店AP共同制定针对性的高损耗商品控制方案。5.4.6 大盘点当月不进行此项盘点。5.4
11、.7 该盘点当月不进行账务处理，只进行系统库存调整，账务处理在大盘点时统一进行。5.5 公司大盘：整个公司每年两次年度盘点，3月中旬和10月中旬进行；盘点前期准备及盘点作业参照大盘点操作相关流程。5.6 开业盘点：新开门店自开业之日起3个月内进行一次新店的开张盘点，盘点前期准备及盘点作业参照大盘点操作相关流程。新开门店对于同事前期培训尤为重要，门店要早做准备，认真培训，及模拟演练，确保数据正确。5.7 赠品盘点：对各类赠品、存包牌、客服用品进行盘点，每周周一盘点结果及时与每日收赠明细状况进行比对，查找差异。5.8 不固定盘点：为提高超市订单的准确性，控制商品的积压与断货。除周盘、高损耗商品外的
12、其它商品为维护电脑库存准确而每月进行的盘点，主要内容：库存异常商品盘点、清场盘点、例行盘点、联营商品盘点、配送中心盘点、交接盘点。该盘点当月不进行账务处理，只进行系统库存调整，账务处理在大盘点时统一进行。5.9 库存异常商品盘点：库存异常特指虚库存及负库存，虚负库存的存在直接影响到门店商品的订货及周转，及时发现虚负库存并进行库存调整对于门店的正常经营极为重要。5.9.1 虚库存盘点（不包含称重商品）：5.9.2 对于无销售有库存的商品统一认定为“准虚库存商品”，可以划分为以下档级：3个月无销售有库存、2个月无销售有库存、1个月无销售有库存。周期越长越能反映问题，暂定以3个月为周期进行盘点；5.
13、9.3 “准虚库存”明细由门店店长每月2号依据3个月无销售有库存标准导出明细并分好部门后下传至相关商品部，商品部接到明细后于当日内备注1周内新品到货情况后反馈至店长，店长将1周内所到新品去除后正式下达虚库存盘点明细。5.9.4 商品部接到明细后于当月3日起，开始盘点6天内结束盘点，资讯员最晚必须在第7天进行系统库存调整；5.9.5 门店店长在系统库存调整单上签字后，由驻店资讯进行存档；5.9.6 对于盘点中有库存的商品，门店相关商品部必须备注以下原因：商品信息维护错误、假断货、陈列不合理、残损上架、新品、价格过高、滞销，并将价格过高及滞销的部分发至采购部，对于其他原因的门店进行整改，对于假断货
14、的情况每个商品对于相关部门负责人处以20元罚款； 5.9.7 对于没有按时下发虚库存盘点明细、没有按时进行系统库存调整、没有按时进行虚库存盘点、虚库存盘点出现因工作失误导致的错误情况，每次给予相关责任人50元罚款；5.9.8 相关商品部必须将资产保护部的高损耗商品盘点与部门的虚库存盘点差开。5.9.9 该盘点当月不进行账务处理，只进行系统库存调整，账务处理在大盘点时统一进行。5.10 负库存盘点（不包含称重商品）：5.10.1 部门每周三跟踪部门内负库存商品，查找负库存真实原因，并做出相应商品调整。5.10.2 周三营业前由资讯员按部门打印出负库存明细，营运部进行单品盘点。5.10.3 盘点表
15、由值班店长签字确认后交资讯员录入盘点，结束盘点。5.10.4 次日开始营运部跟进上期负库存商品及新增负库存商品的原因，循环处理。5.10.5 对于没有按时下发负库存盘点明细、没有按时进行系统库存调整、没有按时进行负库存盘点、负库存盘点出现因工作失误导致的错误情况，每次给予相关责任人50元罚款；5.10.6 该盘点当月不进行账务处理，只进行系统库存调整，账务处理在大盘点时统一进行。5.11 清场盘点：清场盘点是指供货商已停止在门店的经营所有商品必须全部退出门店的情况下进行的以供货商为单位的盘点，目的在于将供货商的库存一次性退出门店并将系统库存归零。5.11.1 采购必须提前3日下传清场供货商所经营的商品明细至门店；5.11.1.1 门店接到明细后于当日闭店后进行盘点。如盘点有差异，于第二日进行差异原因查询；5.11.1.2 第三日门店将有差异的商品明细备注完原因后发至采购处，采购备注处理意见后反馈至门店，门店开始进行清场处理；5.11.1.3 清场处理完毕后，资讯部依据返厂单及采购的供货商清场盘点差异处理意见单将系统库存清零，清场盘点结束；5.11.1.4 门店店长在系统库存
