辖内股份制商业银行信用风险管理分析

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1、辖内股份制商业银行信用风险管理研究目录一？股份制商业银行信用风险现状2二? 股份制商业银行信用风险特点 . 4三-股份制商业银行信用风险产生原因5（一）外部因素.5（二）内部因素.6四？ 青海省股份制商业银行信用风险管理方法 7（一）传统方法.7（二）现代方法 .辖内股份制商业银行信用风险管理研究商业银行风险是指在商业银行货币经营和信用活动中，由于齐种不确定因素的影响，导 致银行发生经 济损失的可能性。但商业银行的风险与收益是硬币的两而，要想获得收益就必 须承担一左的风险，如果单 纯的规避风险，商业银行的发展也将受到一泄的限制，因此如何 制定良好的风险管理系统，对商业银行的 发展至关重要。20

2、04 年巴塞尔银行监管委员会颁布的巴塞尔新资本协议中，将银行风险划分为信 用风险、市场风 险以及操作风险。其中，商业银行而临的最基本、最主要的风险就是信用风 险。信用风险是指债务人或交 易对手违约而导致商业银行形成损失的可能性，简而言之，银 行总是而临着交易对手无法履约或无法全部 履约而造成资金损失的风险，这种风险被我们称 为信用风险。一、股份制商业银行信用风险现状我国股份制商业银行信用风险体现指标主要有不良贷款及不良贷款率。英中，不良贷款 指非正常贷款 或有问题贷款，是指借款人未能按原左的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本 息，或者已有迹象表明借款 人不可能按原左的贷款协议按时偿还商业银行的贷

3、款本息而形成 的贷款。不良贷款率指金融机构不良贷款 占总贷款余额的比重。2005-2010 年间，我国股份制商业银行信用风险持续降低，不良贷款余额以及不良贷款率出现了双下降走势，但 2011-2016 年，我国股份制商业银行信用风险却小幅提升，不良贷 款余额涨幅明显，但不良贷款 率波动不大。综合分析， 2005-2010 年间我国经济发展迅速 , GDP 增速维持在 8%左右，债务人偿债能力提 高，同时，股份制商业银行信用风险管控能力 也不断提升，双利好因素的推动，我国 2005-2010 年间，股 份制商业银行信用风险不断降低。 但进入 2010年，我国 GDP 走速放缓，实体经济整体低迷，

4、在此背景下， 我国股份制商业银 行信用风险再度攀升。青海省股份制商业银行信用风险走势基本与全国相同，较全国而言疋势稍显滞后图表1、2005-2016年中国股份制商业银行信用风险情况160001.400012000 irOOO80006000400020000200820112D14201610 00%9 .CO J,i?8 00%7W%6.00u5.00%4W%3.00%2,00%1 00%OnOO近年来，我国股份制商业银行信用风险地区也岀现了明显变化，华东江浙地区仍然是高 信用风险地区，全年不良贷款余额居首位。而西部地区信用风险则快速提升，成为不良贷款余额增幅最大的地区，我国股份制商业银行信

5、用风险地区整体呈现“东边不亮、西边也不亮的局势。产生这种变化的主要原因是“十二五”期间，我国加大节能减排以及整合高耗能产业步伐，而以煤炭行业为主的西部地区首当其冲，实体经济萎靡不振，企业还贷能力降低，导致股份制商业银行信用风险上升。将借贷与偿还能力从弱到强賦予 1-10分，分析得出西部地区企业的借贷能力远远髙于偿还能力，无形中加大了西部地区股份制商业银行的信用风险。图表2、2016年股份制商业银行信用风险地区分析企业个人借贷能力偿还能力借贷能力偿还能力东北2231西南4455西北5222华东8789华南8998华北7689华中6455预计在未来的五年内，我国股份制商业银行信用仍存在上升风险。主

6、要原因一是宏观经济影响，中国经济进入平稳期，企业兼并重组速度加快，行业整体进入整合期，大型企业管理升级，不断压缩小型企业生存空间，在此背景下，企业偿债能力降低。二是我国居民对信贷认识加深，个人信贷业务增多，但股份 制商业银行对个人信贷评估风险管理系统尚不健全 , 赖账现象屡见不鲜，而政府对赖账现象也缺乏相应的法 律法规，众多因素影响，我国股份制 商业银行信用风险将不断加大。但与“十二五”期间相比，我国股份制商业银行信用风险将有所变化。一是地域变化 , 西部地区股份制 商业银行信用风险将持续快速攀升，而东部地区则趋于平稳。但由于信贷基 数问题，东部地区仍是影响我 国股份制商业银行信用风险的主要地

7、区。二、股份制商业银行信用风险特点股份制商业银行信用风险主要是指由于经济活动中多种不确定因素的影响使借款人的 收益目标与预期 目标发生背离，借款人到期不能或不愿履行还本付息协议，从而导致股份制商业银行贷款本息遭受潜在及现实损失的可能性。与其他种类的风险相比较，股份制商业银行信用风险具有显著的特点：1、客观性。 2、 强危险性。 3、联动性。 4、非系统性。 5、风险与预期收益的非均衡性。 6、多因性。1、客观性：信用风险是客观存在的，股份制商业银行想要获得利益就得承担相应的风 险，利益与 风险相辅相成。因此，股份制商业银行不能规避信用风险，只能建立良好的防风 管理体制。2、强危险性。股份制商业

8、银行信用风险破坏性较大，因此要求股份制商业银行必须拥有完善的防控体系，能够识别、控制和化解信用风险，以避免出现较大的系统性危机。3、联动性。商业银行信用风险是与借款人紧密相连的，当借款人管理不善、决策失误、 经营失败 或发生亏损或濒临破产倒闭时，银行信用风险将会随着借款人的风险发生而发生 , 并随之扩大，因此，股份 制商业银行在实施信用风险防控时，不能单单从自身角度考虑，必 须以银行与借款人内在经济关系岀发， 设置完善的防风管理体系。4、非系统性。股份制商业银行信用风险不仅取决于外部系统因素，如经济周期、利率 变动等，还 取决于借款人的非系统因素，如交易对手财务状况、经营能力以及还款意愿。5、

9、风险与预期收益的非对等性。股份制商业银行的信用风险主要体现在收益与风险的平衡，因此，要求股份制商业银行必须对风险给予适当的左价，使得贷款利率能够很好地弥 补和平衡贷款的风险变动。但 我国贷款利率浮动空间由中央银行指左，股份制商业银行无权 随意更改，因此其风险与收益存在着非对等 性。6、多因性。商业银行信用风险产生原因多样化，即有股份制商业银行自身因素，如管理问题，防控能力以及政府经济预估失策等，也有债务人个人原因，如预估出错，收益失衡， 债务人在不想或不能还贷的 情况下，就将风险转嫁给银行。从根本上讲，几乎所有导致债务 人低效益的因素都可演绎为信用风险的深 层原因。三、股份制商业银行信用风险产

10、生原因股份制商业银行信用风险形成的原因是多方而的，可以从外部原因和内部原因两方面来 看，外部原因 主要从经济因素、社会因素、政策因素、企业因素分析，内部原因主要从股份 制商业银行自身经营管理能 力分析。（一）外部因素1、经济因素受经济周期变动的影响，我国政府会根据经济的发展情况选择不同的货币政策以及财政 政策，为稳定 社会经济，在关键时期，国家采取的财政、信贷双紧方针和治理整顿的措施 , 都会导致经济变动，从而影响 企业的生产经营活动，降低其信贷还款情况，提高股份制商业 银行信用风险。2、社会因素改革开放以来，我国经济快速发展，但经济高速发展的同时，教育、医疗等行业却并没 有得到相应的 发展。

11、进入 20 世纪后，我国居民的物质消费能力快速上涨，但却缺乏与之匹配的精神需求，导致社会信用体系不健全。在贷款人信用意识淡薄以及信用管理法律法规不 健全的背景下，势必导致股份制商业银行信 用风险加大。3、政策因素根据商业银行法的有关规定，商业银行是依照该法和公司法设立的企业法人 , 商业银行应以效 益型、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、 自我约束，依法开展业务，不 受任何单位和个人的干涉。但我国经济正处在计划经济向市场 经济的转变期间，政府对商业银行信贷经营 管理严格，商业银行的信贷活动必须遵守政府制 立的指令性汁划，要求其贷款对象的选择必须符合国家的 产业政策政府

12、的指令，这显然违背 了商业银行信贷的基本原则。因此政府的政策也无形中加大了商业银行 的信用风险。4、企业因素重大。其股份制商业银行信贷业务的主要客户为企业，企业因素对股份制商业银行信用风险影响中包括：企业决策失误、企业领导人变更、企业组织形式变动、企业信用意识缺乏。一部分企业由于决策失误，盲目生产，造成产品库存积压，无法转嫁成本，为了企业生存，只有贷款立项，结果由于缺乏管理，投产后企业持续亏损。另一部分企业则可能出现在资金运用的过程中岀现不可抗力风险，例如运输仓储过程中的问题，短期内资金运转难。在此背景下，企业无能力甚至不愿偿还贷款，无形中把风险转嫁给了股份制商业银行。企业信用意识淡薄，缺乏诚

13、信，履约意识不强。由于我国市场经济起步晚，企业对市场经济信用意识不强，同时，我国缺乏相应的信用约朿机制，征信体系不完善，还没有建立对缺乏信用企业的严厉的处罚机制。图表3、企业逃废债原因分析（二）内部因素我国股份制商业银行起步晚，市场宏观环境正处于由讣划经济向市场经济转变时期，银行发展缺乏完善的管理机制。我国股份制商业银行经营理念落后，发展定位与经营不匹配。不同规模、不同性质的股份制商业银行都在追求相同的优质髙端客户，但由于缺乏针对咨询服务，股份制商业银行对贷款人防风能力不强，甚至有些股份制商业银行为了抢占市场，故意恶性竞争，对贷款人诚信了解不深， 提高了股份制商业银行的信用风险四、青海省股份制

14、商业银行信用风险管理方法青海为位于中国西部，雄踞世界屋脊青藏髙原的东北部。是中国青藏髙原上的重要省份之一，简称青，省会为西宁。据全国第二次上地调查公报显示，青海省东西长约1200公里，南北宽800公里，而积为72.10万平方公里。目前来看，青海省股份制商业银行发展远远慢与全国平均水平，股份制商业银行信用风险较全国而言较低。主要分析如下：青海地处偏僻，当地企业投资额不髙，银行信贷业务较其他地区相比表现落后，但近年来，受实体经济低迷的影响，青海省股份制商业银行信用风险略有攀升。（一）传统方法青海省股份制商业银行信用风险防控方法主要有5C分析法、信用等级评泄法以及五级分类法。图表4、股份制商业银行信

15、用分析防控传统方法防控方法定义评定因素优点缺点5C分析法5C分析法是最常 见的商业银行信 用分析防控方法， 简而吕之，就是 在5项因素的基 础上做出主管判 断并加以权衡， 然后做出信贷决 策方法。1、品德。考察债务人是否有良好 的 还款意愿。2、资本。考察债务人是否有足够 的 资金积累，收入来源是否稳定。3、偿付能力。考寮债务人是否有 偿 还贷款的能力，主要从债务人 的企业 实力、经营状况以及时务 状况等方面 来评定。4、抵押品。考察债务人是否可以 提 供一定的、合适的抵押品。抵押品市 场价值趣高，商业银行风我国商业银行信 贷决策的主要依 据1、分析主要以 经过特殊培训或 者丰富经验的专 家来评定，对人 员要求高。评定 结果主观性太强。2、债务人是单 独个体，针对不同 的债务人考虑的 因素不同，险损失越低。5、环境。考察债务人所在行业整体 经济环境。难以保证