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1、财务检查工作自查报告一、专项活动组织与开展情况（ 一 ） 根据工作方案 , 公司对本次专项活动作出如下组织 部署:1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署, 要求工作小组高度重视本次专项活动 , 切实查找存在问题与不足 , 制订整改措施并逐项落实到位 , 使公司财务会计基础工作得 到进一步提高。2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局 关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基 础工作专项活动的通知 （深证局发 XX1 号）（ 以下简称专 项活动通知 ） 、关于填报 （以下简称调查问卷 ） 、关 于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报 （ 以下简称常见问题通报 ） 和
2、公司现有的各种财务制度与 文件。3、公司财务负责人布置专项活动工作安排, 就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署 , 要求相关人员按规定 时间认真完成自查内容 , 形成工作底稿和初步自查情况提交 财务负责人审核。4、公司审计室按照工作方案的要求 , 制订审计计划并及 时开展审计。（ 二 ） 根据工作方案 , 本次专项活动开展情况如下 :1、公司财务人员根据 调查问卷 与常见问题通报 分类整理、汇总自查内容 , 开展规范财务会计基础工作专项 活动自查报告2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结 果详细复核 , 对自查发现存在的问题进行重点核查 , 并提出 相应的自查核查结果 , 提交
3、财务负责人审核。3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导意见 , 要求财务部按时提交 专项活动自查报告。4、按工作方案要求 , 财务部将自查底稿与自查报告 提交公司审计室。5、审计室按照制定的审计计划 , 依据深圳证监局相关文 件要求对自查报告内容逐项稽核 , 并就与财务控制相关内容 进行审核 , 同时向审计委员会报告专项活动开展情况 , 听取 审计委员会对自查工作的指导。6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、 发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情 况向总经理作出全面汇报 ; 审计室就专项活动的稽核结果与 建议形成内部审计报告提交
4、董事会审计委员会审议 , 并向总 经理作出通报。7、根据自查情况与内部审计情况 , 形成了专项活动的自 查报告提交董事会审议。二、自查内容、发现问题及整改措施 依据中华人民共和国会计法 、企业内部控制基本规 范、会计基础工作规范 、会计电算化管理办法 、会计 档案管理办法等相关规定 , 公司逐项对照调查问卷和 常见问题通报进行了认真、全面地自查。公司在财务管 理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管 理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使 用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工 作较为规范 , 同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需 进一步加以完善。为
5、此 , 提出以下整改措施、整改期限和整 改责任人 , 认真加以落实 :( 一 ) 关于财务人员专业培训方面存在问题 : 会计人员的 专业培训需要进一步加强。整改措施: 财务部将根据会计人员实际情况制订会计专业知识与技能、财政税收政策法规、 关务知识、外汇管理等方面的针对性培训计划 , 同时安排财 务人员积极参加各政府职能部门与银行举行的专项培训。整 改期限 :XX 年 9 月 30 日前, 并长期坚持。( 二 ) 关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工 作专项活动自查报告存在问题 :(1) 公司尚未建立财务会计 相关负责人管理制度 , 未对财务负责人和会计机构负责人的 任职条件、职责、权限
6、、考核等作出规定 ;(2) 公司财务管理制度中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定 ;(3) 未专 门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程 序;(4) 公司财务管理制度中仅仅规定了原则性的责任追 究条款 , 缺乏可操作性。 整改措施 : 根据公司财务管理制度 等有关规定 , 拟定公司财务负责人管理制度 , 提交公司董 事会审议批准 ; 拟修订公司财务管理制度 , 对亲属回避、 定期轮岗作出明确规定 ; 根据对公允价值计价、资产减值和 预计负债核算要求 , 制订出可操作性的标准与程序 ; 拟修订 公司财务管理制度中的责任追究条款, 对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追
7、究机构和程 序等作出明确的规定 , 且责任追究与财务负责人的绩效考核 挂钩。( 三 ) 关于财务信息系统建设方面存在问题: 财务人员对金蝶财务软件版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分操 作技能不熟练的情况。整改措施 : 财务负责人组织财务人员 进行会计电算化知识全面业务技能与操作技巧的专门培训 , 同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系 , 获得其技术 指导和支持。( 四 ) 关于财务会计内部管理控制方面存在问题: 财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施 : 财务部对重 点客户核对销售货款 , 并书面确认核对结果。整改期限 :XX 年 7 月 31 日前整改责任人 : 财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通 过专项活动的自查阶段工作 , 进一步提高了财务人员对规范 财务会计基础工作重要性的认识 , 加强了财务会计基础工作 系统性学习。对查找到不足之处 , 公司将严格按照整改措施 认真加以落实。开展规范财务会计基础工作专项活动自查报
