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1、某某发展股份有限公司本部资金管理权限规定股份公司资金支出包括业务结算付款、管理费用和日常经费付款、借支付款、 内部资金调拨、资本性支出付款、短期投资用款等。第一条 股份公司总部业务经营性支出，一次性支付金额在人民币 5万元（含） 以下的，经结算员审核签字制单，由业务部门经理、业务主管副总经理、 财务经理审批签字后支付；单笔金额在人民币 5 万元以上的，须由总经理 以上加批；单笔 30万元以上的，加财务总监联签；单笔 50 万元以上的， 由副董事长加批。第二条 股份公司总部的管理费用开支，如下管理：1、管理费用严格按照预算方案进行管理。各位领导及各部门首先做出相关费用 预算，并根据预算进行开支；
2、所有管理费用报销应首先由经办人、相关预 算责任人签字。当多个预算责任主体共同开支一笔费用时，根据费用性质 及各主体应承担比例进行分割入帐；任何预算外费用，应由副董事长、总 经理、财务总监中两人联签后方可报销。本原则为费用管理的基本原则。2、工资薪酬等定期、定额开支，由人力资源部提出方案、经理办公会通过后， 人力资源部制作相关发放表，表格应由经办人员及人力资源部经理签字， 经财务经理复核签字后交出纳发放；支付相关的公积金、保险金等参照国 家及集团的规定，股份公司人力资源部提出相关方案，由主管副总、财务 总监、总经理以上会签，按期随工资发放支付；以上相关定期、定额费用 如有变动但非整个方案的调整，
3、由人力资源部写内请，经主管副总、财务 总监、总经理以上签批；过节费、福利费、年终奖金等非经常性开支应有 相关内请，由相关部门经理、主管副总、财务总监、总经理以上审批，其 中奖金的确定与发放，应另提交高层办公会讨论后由董事长加批。3、广告、咨询、审计等聘请中介机构，相关部门应写相关内请，由有关部门会 签、主管副总、财务总监、总经理以上审签，根据内请及相关协议支付款 项。4、各部门日常费用开支（差旅费除外）如办公费、招待费、租车费等，单笔金 额在人民币 500 元（含）以下的，由预算责任人审批；5000 元（含）以 下的由主管副总经理加批；5000 元以上的由总经理以上加批。差旅费用 5000 元
4、以下的，经部门经理签字后由副总审批，5000 以上的另加总经理 以上审批。费用报销原则上应由直接上级主管签字，当直接上级主管出差 或休假时，急需报销的，可由其他上级领导签字；副总经理的各项费用须 由总经理以上审批；代报销费用的情况，除经办人签字外，费用开支人应 在相关单据上签字。差旅费严格按照标准报销，超标部分原则上不予报销， 如遇特殊情况，须说明理由并由总经理以上加批。第三条 借支现金的范围一般为差旅费或不能用支票结算的其他费用，大额费 用或银行结算规定起点（1000 元）以上的开支，应当用支票结算。借支 现金（出差）单笔 5000 元（含）以下的，由部门经理、主管副总审批， 5000 元以
5、上的，由总经理以上加批。第四条 符合审批权限的支出应用支票结算的，直接用支票支付；借空白支票 的，需在借款单上注明用途、预计支出金额并明确限额，根据不同用途参 照费用报销审批权限由部门经理、主管副总至总经理以上或财务总监联签 后方可借支。第五条 股份公司总部预算内资本性开支，单笔金额在 5000 元（含）以下的， 由使用部门提出申请，会签管理部门，主管副总经理审批；5000 元以上， 由总经理以上加批。购置重大固定资产或投资性支出，需根据投资办法严 格按程序进行，付款时根据内部请示由相关部门、主管副总、财务总监、 总经理以上审批，金额在 25 万元以上的，由董事长加批；预算外项目提 交董事会、预算委员会补充预算后进行。第六条 除上述第五条中有关规定外，其他投资性支出，包括短期投资划出款 项等，必须由财务总监、总经理、副董事长、董事长联签后方可付款。第七条 总经理出差时，可书面委托一名副总经理行使签字权。第八条 内部资金调拨由财务部门提出申请，财务总监审核后总经理以上核批。第九条 各类借贷款项、对外担保事项必须由董事长、副董事长、总经理、财 务总监联签。第十条 本部所有支出，具体支付时必须由财务经理签字，财务经理不在时， 委托资金主管签字。第十一条 本制度自 3 月18 日起执行，由股份公司财会部负责解释。
