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1、2023年开发管理制度文库(篇) 书目 置业公司开发业务其他付款管理工作程序 1.目的 为确保开发类业务其他对外资金付款符合公司实际业务及日常运作须要,对外结算内容、手续及程序符合内部限制规范,对外结算业务在财务授权体系监控下进行,特制定本方法。 2、适用范围 2.1本程序适用于本公司开发类业务其他对外付款的结算业务活动,包括土地征用等前期费用、工程材料购置、设备购置、勘查设计费、监理费、广告费、销售佣金等业务的付款。 2.2本方法适用于本公司及下属控股子公司财务部,其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3、相关程序及文件 3.1支票管理程序 3.2汇票管理程序 4、工作程序 4.1开发项
2、目前期成本费用付款 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 付款申请 投资发展部 投资发展部按土地、拆迁、补偿等其他前期费用的相关合同的履行进度提交付款审批单,附相关附件,并注明是否预付款、是否安排内付款,交法律合约部审核。 如为安排外付款,附安排外付款申请说明,本部门经理审签。 2 付款申请初审 法律合约部 法律合约部审定合同进度,并按有关政府取费标准核定付款申请的内容、付款条件及金额,法律合约部经理审签后,交财务部。 3 付款申请预算审核 预算管理岗 财务部预算管理员依据月度用款安排审核付款申请,并审签申请单据。 4 付款申请合同审核 财务部经理 财务部经理比照相应合同审签付款申请
3、。 5 付款申请复审 财务总监 总裁 分管副总 安排外或预付款的付款申请,交总裁办公会,经分管副总、财务总监和总裁审签; 安排内的付款申请,交财务总监及分管副总审批,付款金额在2万以上的,交财务总监及总经理审批。 6 付款办理 出纳 各级审批后,付款审批单及附件返回财务部,出纳办理付款。 7 付款登记 财务部 投资发展部 法律合约部 已付款状况,财务部、投资发展部和法律合约部分别更新登记于合同执行状况登记表。 4.2材料物资及设备购置付款 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 付款申请 工程管理部 工程管理部按已验收物资和设备状况,提交付款审批单,注明是否安排内付款,是否预付款,经本
4、部门经理审签; 如为安排外付款,附安排外付款申请说明; 如为到货付款,附到货验收单(法律合约部已签字确认),交财务部审核。 2 付款申请预算审核 预算管理岗 财务部预算管理员依据月度用款安排审核付款申请,并审签申请单据。 3 付款申请合同审核 财务部经理 财务部经理比照相应合同审签付款申请。 4 付款申请复审 财务总监 总经理 分管副总 安排外或预付款的付款申请; 母公司:交总裁办公会审议,经分管副总、财务总监和总裁审签; 子公司:交经理办公会审议,经分管副总、财务总监和总经理审签后,报母公司预算管理员和财务总监审签; 安排内的付款申请,交财务总监及分管副总审批,付款金额在2万以上的,交总经理
5、审批。 5 付款办理 出纳 各级审批后,付款审批单及附件返回财务部,出纳办理付款。 6 付款登记 财务部 开发部 法律合约部 已付款状况,财务部、开发部和法律合约部分别更新登记于合同执行状况登记表。 4.3专业劳务服务费用付款 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 付款申请 工程管理部/或其他相关业务部门 工程管理部按合同履行状况提交付款审批单,附相关附件,并注明是否预付款、是否安排内付款,本部门经理审签; 如为安排外付款,附安排外付款申请说明。 2 付款申请初审 法律合约部 法律合约部复核合同执行状况,法律合约部经理审签。 3 付款申请预算审核 预算管理岗 财务部预算管理员依据月度
6、用款安排审核付款申请,并审签申请单据。 4 付款申请合同审核 财务部经理 财务部经理比照相应合同审签付款申请。 5 付款申请复审 财务总监 总经理 分管副总 安排外或预付款的付款申请,交总裁办公会审议,经分管副总、财务总监和总裁审签; 安排内的付款申请,交财务总监及分管副总审批,付款金额在2万以上的,交总经理审批。 6 付款办理 出纳 各级审批后,付款审批单及附件返回财务部,出纳办理付款。 7 付款登记 财务部 开发部 法律合约部 已付款状况,财务部、开发部和法律合约部分别更新登记于合同执行状况登记表。 4.4销售费用付款 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 付款申请 营销部 营销
7、部按合同履行状况,提交付款审批单,注明是否安排内付款,是否预付款,并附相关附件,经本部门经理审签; 如为安排外付款,附安排外付款申请说明。 2 付款申请预算审核 预算管理岗 对广告费等,财务部预算管理员依据月度用款安排审核付款申请,并审签申请单据。 3 佣金支出的审核 财务部经理 对佣金,财务部经理依据合同原件和销售统计附件,审核付款申请。 4 付款申请合同审核 财务部经理 其他销售费用,财务部经理比照相应合同审签付款申请。 5 付款申请复审 财务总监 总经理 分管副总 安排外或预付款的付款申请,交总裁办公会审议,经分管副总、财务总监和总裁审签; 安排内的付款申请,交财务总监及分管副总审批,付
8、款金额在2万以上的,交总经理审批。 6 付款办理 出纳 各级审批后,付款审批单及附件返回财务部,出纳办理付款。 7 付款登记 财务部 营销部 法律合约部 已付款状况,财务部、营销部和法律合约部分别更新登记于合同执行状况登记表。 5、 单据与记录 6、流程图 开发项目前期费用付款流程(见附件一) 材料及设备款付款流程(见附件二) 专业劳务费用付款流程(见附件三) 销售费用付款流程(见附件四) 置业公司子公司开发业务工程付款管理程序 1、目的 为确保子公司开发类业务工程款的对外资金付款结算符合公司实际业务及日常运作须要,对外付款内容、手续及程序符合内部限制规范,对外结算业务在财务授权体系监控下进行
9、,特制定本方法。 2、适用范围 2.1本程序适用于子公司开发类业务工程款的付款活动。 2.2本方法适用于子公司财务部、工程管理部,其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3、相关程序及文件 3.1支票管理程序 3.2汇票管理程序 4、工作程序 4.1子公司开发业务工程付款程序(安排内) 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 工程量确定 子公司工程管理部 子公司合约部 每月,子公司工程管理部按监理单位的完工量核实确定工程报量,向合约部提交工程进度报量审批表或其他文件,由合约部负责人审签。 2 付款申请 子公司工程管理部 工程管理部详细项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度,与合同对
10、方协商一样,提交付款审批单,并注明为安排内支出,附工程进度报量审批表或其他文件,经工程管理部经理审签后,交财务部。 3 付款申请预算审核 子公司预算管理岗 财务部预算管理员依据月度用款安排审核开发业务工程付款申请,按预算限制要求审签付款申请; 如付款申请不属于月度资金安排列支范围,或金额超过安排,并未附安排外付款申请说明的,返回工程管理部执行安排外工程付款程序,见4.2。 4 付款申请合同审核 子公司财务部经理 财务部经理核对相应合同,签字确认。 5 付款申请复审 子公司分管副总 子公司财务总监 子公司总经理 付款申请经分管副总和财务总监审签后; 单笔付款金额超过2万元,交总经理审签。 6 付
11、款申请的母公司审批 母公司财务总监 单笔金额超过50万的,交母公司财务总监审签。 7 付款执行 子公司出纳 经各级审签完毕,付款审批单及附件返回财务部,出纳据此办理付款。 8 付款状况登记 子公司财务部 子公司工程管理部 子公司合约部 已付款状况,财务部、工程管理部和合约部分别更新登记于合同执行状况登记表。 4.2子公司开发业务工程付款程序(安排外) 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 工程量确定 子公司工程管理部 子公司合约部 每月,子公司工程管理部按监理单位的完工量核实确定工程报量,向合约部提交工程进度报量审批表或其他文件,由合约部负责人审签。 2 付款申请 子公司工程管理部 工程管理部详细项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度,与合同对方协商一样,提交付款审批单,并注明为安排外支出,附工程进度报量审批表或其他文件,以及安排外付款申请说明,经工程管理部经理审签后,交财务部。 3 付款申请预算审核
