增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓注册地营业地址开户银行及帐 号企业登记注册类号填表日期：月至月 日月 日根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报税款所属时间：自授权人签字：项 目栏次—般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计（―）按适用税率征税货物及劳务销 售额1其中：应税货物销售额2应税劳务销售额3纳税检查调整的销售额4（二）按简易征收办法征税货物销售 额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口货物销售 额7（四）免税货物及劳务销售额8其中：免税货物销售额9免税劳务销售额10销项税额11进项税额12上期留抵税额13进项税额转出14免抵退货物应退税额15按适用税率计算的纳税检查应补缴 税额16应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16实际抵扣税额18（如仃＜11，则 为17否则为11 ）应纳税额19=11-18期末留抵税额20=17-18简易征收办法计算的应纳税额21按简易征收办法计算的纳税检查应 补缴税额22应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26本期已缴税额27=28+29+30+31①分次预缴税额28②出口开具专用缴款书预缴税额29③本期缴纳上期应纳税额30④本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27其中：欠缴税额（no ）33=25+26-27本期应补（退）税额34=24-28-29即征即退实际退税额35期初未缴查补税额36本期入库查补税额37期末未缴查补税额38=16+22+36-37示人销 隹 额税暂盤税申的规是根据，我相信共和国增值如果你已委托代理人申报，请填写下列资料： 为代理一切税务事宜，现授权税缴 纳（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。
真实的、可靠的、完整的声明人签字：以下由税务机关填写：主管税务机关盖章：收到日期： 接收人：项目栏次应税货物应税17%税率13%税率份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售防伪税控系统开具的增值税专用发票1非防伪税控系统开具的增值税专用发票2—开具普通发票3未开具发票4小计5=1+2+3+4纳税检杳调整6合计7=5+6纳税人名称：（公章）一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细项目栏次6%征收率4%征收率份数销售额应纳税额份数销售额应纳防伪税控系统开具的增值税专用发票8非防伪税控系统开具的增值税专用发票9—开具普通发票10未开具发票11小计12=8+9+10+11纳税检杳调整13合计14=12+13项目栏次免税货物免税劳务份数销售额税额份数销售额防伪税控系统开具的增值税专用发票15开具普通发票16未开具发票17合计18=15+16+17三、免征增值税货物及劳务销售额明细增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）税款所属时间： 年 月纳税人名称：（公章） 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（―）认证相符的防伪税控增值税专用发票1其中：本期认证相符且本期申报抵扣2前期认证相符且本期申报抵扣3（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4其中：海关进口增值税专用缴款书5农产品收购发票或者销售发票6废旧物资发票7运输费用结算单据86%征收率94%征收率10（三）外贸企业进项税额抵扣证明11当期申报抵扣进项税额合计12二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税转出额13其中：免税货物用14非应税项目用、集体福利、个人消费15非正常损失16按简易征收办法征税货物用17免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18纳税检杳调减进项税额19未经认证已抵扣的进项税额20红字专用发票通知单注明的进项税额21三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（―）认证相符的防伪税控增值税专用发票22期初已认证相符但未申报抵扣23本期认证相符且本期未申报抵扣24期末已认证相符但未申报抵扣25其中：按照税法规定不允许抵扣26（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27其中：海关进口增值税专用缴款书28农产品收购发票或者销售发票29废旧物资发票30运输费用结算单据316%征收率3234四、其他项目栏次份数金额税额本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35期初已征税款挂帐额36期初已征税款余额37代扣代缴税额38注： 第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。
固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：纳税人名称（公章）：月金额项目当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合 计注：本表一式二份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》及其附表填表说明一、《增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》填表说明本申报表适用于增值税一般纳税人填报增值税一般纳税人销售按简易办法缴纳增值税的货 物，也使用本表一） 本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的 起止年、月、日二） 本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期三） 本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号 码四） 本表“所属行业”栏，按照国民经济行业分类与代码中的最细项（小类）进行填写（国 民经济行业分类与代码附后）五） 本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称六） 本表“法定代表人姓名”栏，填写纳税人法定代表人的姓名七） 本表“注册地址”栏，填写纳税人税务登记证所注明的详细地址八） 本表“营业地址”栏，填写纳税人营业地的详细地址。
九） 本表“开户银行及帐号”栏，填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算帐 户号码十） 本表“企业登记注册类型”栏，按税务登记证填写十一） 本表“号码”栏，填写纳税人注册地和经营地的号码十二） 表中“一般货物及劳务”是指享受即征即退的货物及劳务以外的其他货物及劳务十三） 表中“即征即退货物及劳务” 是指纳税人按照税法规定享受即征即退税收优惠政策 的货物及劳务十四） 本表第 1 项（“ 一）按适用税率征税货物及劳务销售额”栏数据，填写纳税人本期按适 用税率缴纳增值税的应税货物和应税劳务的销售额（销货退回的销售额用负数表示）包括在财务 上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售货物和价外费用销售额，外贸企业作价销售进料 加工复出口的货物，税务、财政、审计部门检查按适用税率计算调整的销售额 “一般货物及劳务” 的“本月数” 栏数据与“即征即退货物及劳务”的“本月数” 栏数据之和，应等于《附表一》第 7 栏的“小 计”中的“销售额”数本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和十五） 本表第 2 项“应税货物销售额”栏数据，填写纳税人本期按适用税率缴纳增值税的应 税货物的销售额（销货退回的销售额用负数表示）。
包括在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增 值税的视同销售货物和价外费用销售额，以及外贸企业作价销售进料加工复出口的货物一般货物 及劳务”的“本月数” 栏数据与“即征即退货物及劳务”的“本月数” 栏数据之和，应等于《附表一》第 5 栏的“应税货物”中 17%税率“销售额”与 13%税率“销售额”的合计数本年累计”栏数据，应为年度内 各月数之和十六） 本表第 3 项“。