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1、实验一系统管理及总账的初始设置一、系统管理（一）账套资料1. 账套信息账套号：学号的最后3位；账套名称：北京用友科技有限公司（姓名）；采用默认账套路径；启用会计期：本学期的期初； 2.单位信息单位名称：北京用友科技有限公司；单位简称：用友科技。3.核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。4. 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。5.分类编码方案科目编码级次：4222部门编码级次：12存货分类编码：22客户分类编码：21供应商分类编码：21其他：默认6. 数据精度
2、默认7.系统启用启用日期为本学期的期初，启用模块：固定资产、总账、核算、工资、购销存（二）操作员资料编 号姓 名口 令所 属 部 门权限11自己姓名财务部帐套主管22王晶财务部出纳33马方财务部总账会计44李静采购部采购模块55赵芳销售部销售模块二、初始设置（一）部门档案部门 编 码分 类 名 称1管理部101总经理办公室102财务部2采购部3销售部4生产部401一车间402二车间 （二）职员档案（职员类别是在工资管理中输入，这里不输）职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门职员类别101肖剑总经理办公室管理人员102陈明财务部管理人员103王晶财务部管理人员104马方财务部管理人员201白
3、雪采购部经营人员301赵斌销售部经营人员401周月一车间车间管理人员402李童二车间生产工人 （三） 客户、供应商分类分 类 编 码分 类 名 称01本地02外地 （四）客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码税号银行账号地址01北京第四中学四中0178543211北京市西城区根北街2号02大连万达公司万达0212000988764335243397852大连市万达大道1号03上海虹桥公司虹桥0231010654832596766026543上海市徐汇区天平路8号04安徽江淮汽车公司江淮0234011171177504866025533合肥市东流路176号 （五）供应商档案供应商编号供应商名
4、称供应商简称所属分类码税号银行账号地址01北京物美有限公司物美0134011171177504856643211北京市朝阳区光明路1号02北京联想公司联想0111056324780669923011882北京市海淀区开拓路8号03南京金陵科研所金陵0231104698756501233020032南京市浦口区解放路10号04上海立信造纸厂立信0231010197804076757480632上海市浦东新区东方路1号（六）外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：6.3 （七）结算方式结 算 方 式 编 码结 算 方 式 名 称票 据 管 理1现金支票是2转账支票是3银行汇票否（八）开户银
5、行编码：01；银行名称：建设银行天安门支行：账号68800500（九）会计科目及余额表科 目 名 称辅 助 核 算方向币别/计量单位期 初 余 额库存现金(1001)日记借5005银行存款(1002)借300000工行存款(100201)银行日记借200000中行存款(100202)银行日记借美元100000应收账款(1122)客户往来借48000其他应收款(1221)个人往来借6000预付账款(1123)供应商往来借原材料(1403)借24400光盘（140301）借张（5000）10000打印纸(140302)借盒（800）14400库存商品(1405)借644000用友软件（140501
6、）借套（580）464000ABC软件（140502）借套（100）60000ABC教材（140503）借册（2000）120000固定资产(1601)借221600累计折旧(1602)贷84605无形资产(1701)借408400短期借款（2001）贷50000应付账款（2202）供应商往来贷168000预收账款(2203)客户往来贷应付职工薪酬(2211)贷 工资(221101)贷 福利费(221102)贷工会经费(221103)贷应交税费(2221)贷应交增值税(222101)贷进项税(22210101)贷销项税(22210102)贷其他应付款(2241)贷实收资本(4001)贷1000
7、000利润分配(4104)贷409800未分配利润(410405)贷409800生产成本(5001)借55000直接材料(500101)借15000直接人工(500102)借25000制造费用(500103)借15000制造费用(5101)借 工资(510101)借折旧费(510102)借其他(510103)借主营业务收入（6001）贷用友软件（600101）贷套ABC软件（600102）贷套ABC教材（600103）贷册主营业务成本（6401）借用友软件（640101）借套ABC软件（640102）借套ABC教材（640103）借册管理费用(6602)借工资(660201)部门核算借办公费(
8、660202)部门核算借差旅费(660203)部门核算借 招待费(660204)部门核算借折旧费(660205)部门核算借其他(660206)部门核算借 注：由于一级会计科目在建账时选择了由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的会计科目及有期初余额的科目。（十）凭证类别凭 证 类 别限 制 类 型限 制 科 目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202 （十一）辅助账期初余额表会计科目：1221 其他应收款 余额：借6000元日 期部 门个 人摘 要方 向期 初 余 额6月21日总
9、经理办公室肖剑出差借款借40006月27日销售部赵斌出差借款借2000会计科目： 1122 应收账款 余额：借 48000元日 期客 户摘 要方向金额业务员票号6月22日北京四中销售商品借24000赵斌B001116月26日万达公司销售商品借24000赵斌B00222会计科目： 2202 应付账款 余额：贷 168000 元日 期供 应 商摘 要方向金额业务员票号6月18日物美公司购买商品贷168000白雪B00333（十二）选项设置在总账的选项设置中参照下图，完成设置：二、日常业务处理（本学期期初月份）（一）使用支票登记簿在录入凭证之前，请具有出纳权限的操作员，在支票登记簿中完成支票登记。支
10、票登记簿数据如下：领用日期领用部门领用人支票号预计金额用途报销日期本月1日财务部王晶35001￥8,000.00发工资本月14日总经理办公室肖剑25003￥3,000.00出差本月26日采购部白雪25001￥2,000.00采购材料（二）经济业务处理1. 1日，销售部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付。(附单据一张) (付款凭证) 摘要：购办公用品借：销售费用 500 贷：库存现金 5002. 2日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号35001） (付款凭证) 摘要：提现借：库存现金 8000 贷：银行存款/工行存款 80003. 5日，收到华润投资管理集团投资
11、资金20000美元，汇率1:6.3。（转账支票号ZPW001） (收款凭证) 摘要：收到投资借：银行存款/中行存款 126000 贷：实收资本 1260004.6日，采购部白雪采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号25001） (付款凭证) 摘要：购空白光盘借：原材料/光盘 2000 贷：银行存款/工行存款 20005. 8日，销售部赵斌收到北京四中转来一张转账支票，金额24000元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZPR002） (收款凭证) 摘要：收到货款借：银行存款/工行存款 24000 贷：应收账款 240006. 12日，采购部白雪从南京金陵科研所购入ABC软件10张，单价600元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%） (转账凭证) 摘要：购培训用光盘借：库存商品-ABC软件 6000 应交税金/应交增值税/进项税额 1020贷：应付账款 70207. 14日，总经理办公室支付业务招待费3000元。（转账支票号25003） (付款凭证 )摘要：支付招待费
