《业务尽调报告模板》由会员分享，可在线阅读，更多相关《业务尽调报告模板（33页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、项目尽职调查报告融资申请人：正兴新能源项目调查单位： 项目调查人：项目主管：报告时间：11月29日 编 写 说 明XXXX资产管理有限公司作为xx发展义安产业投资基金（有限合伙）的授权的项目调查实行单位，按照务实高效和勤勉尽职的的原则和原则，对融资申请人xx正兴新能源股份有限公司（如下简称“正兴新能源”）的基本状况、融资资金使用筹划及发展规划等材料进行了审慎核查，并在此基本上出具尽职调查报告。在调查过程中，项目尽调组实行了查证、询问、实地考察等必要的调查程序，查阅了正兴新能源提供的书面文献资料和有关财务数据，并就有关事项向正兴新能源的高档管理人员及其她有关人员进行了征询和必要的论证。对于正兴新
2、能源的各方面状况，本报告力求反映全面、真实、完整、公正、详尽，以供投资方案设计及投资决策参照。目 录第一章 基本状况调查1一、公司简介1二、公司股权状况2三、公司的重要资质3四、员工及高档管理人员状况调查3五、商业信用及法律诉讼状况5第二章 组织构造与内部控制调查5一、组织构造5二、公司治理5三、内部控制状况6第三章 业务与技术调查7一、公司的主营业务7二、公司所处行业基本状况7三、采购状况15四、生产状况15五、销售状况16六、核心技术人员、技术与研发状况17第四章 同业竞争与关联交易调查17一、同业竞争状况调查17二、关联交易状况调查18第五章 财务与会计调查18一、财务基本状况调查18二
3、、公司财务状况19三、抵押担保事项24第六章 业务发展目的调查24一、公司发展战略规划24二、公司将来三年（-）发展筹划和目的24三、实行上述筹划将会面临的重要困难25第七章 融资资金运用状况26一、资金使用筹划26二、资金使用概况26第八章 公司优势及风险因素调查27一、公司优势27二、公司风险28第九章 结论性意见29第一章 基本状况调查一、公司简介（一）基本信息客户名称xx正兴新能源股份有限公司成立时间2月13日法定代表人xxx实际控制人xxx注册资本人民币5118万元实收资本人民币518万元注册地址xxxx实际经营地址xxxx经营范畴阀门、法兰、水暖管道零部件、格栅、闸门、污水解决设备
4、、模具制造、销售；各类阀门研发；农机、机械加工；原则件、建材、五金、电机、减速机、焊接材料、超重机械、化工产品（除危险品）、交通器材销售；经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术进口业务（国家限定公司经营或严禁进出口的商品及技术除外）主营业务重要生产销售多种规格蝶阀和闸阀，并外购配售伸缩器、过滤器工商登记号9744990贷款卡号6428行业许可证号-其她行业证号-核心人员联系方式xxx（董事长） （二）公司概述正兴新能源始创于2月13日，5月在xxxx征地23亩。厂房面积3307平米，办公楼面积约1500平米，4月正式投产。重要生产销售各类蝶阀和闸阀，同
5、步外购配售伸缩过滤器，材质以铸铁为主。自公司设立以来，主营业务未发生重大变化。 正兴新能源正在研发多功能水泵控制阀门产品，目前处在图纸设计阶段。 （三）公司重要产品产品图片规格型号产品图片规格型号蝶阀 伸缩器过滤器 闸阀公司目前产销的产品重要为蝶阀和闸阀。其中蝶阀规格从DN400-DN1000不等，其中DN400销量最大，也是最常用规格。蝶阀规格类似，但销量最大的为DN150、200两类。重要客户为浙江宁海、象山、奉化、湖北蕲春等地区的自来水公司。根据现场查看和财务数据反映，公司外购销售占比63%，自产销售占37%。客户群体均在国内。二、公司股权状况该公司的大股东、实际控制人为xxx先生，有关
6、xxx先生的具体状况，请参见本章“四 员工及高档管理人员状况调查的简介”。（一）增资 根据正兴新能源提供的公司章程，8月22日，公司决定增长注册资本。由原实收资本518万元增资至5118万元，新增的注册资本认缴出资时间为2035年12月31日。认缴后股权构造为自然人xxx出资3250万元，占比63.5%，xxx（其妻）出资1868万元，占比36.5%。近来一次增资为10月9日，由公司设立最初的300万元增资至518万元，股东为xxx329万元，占比63.5%，姚咏梅（其女）出资189万元，占比36.5%。公司增资由xx永昌会计师事务所出具验资报告。三、公司的重要资质序号证书名称颁发时间有效期颁
7、发机构1商标注册证（“xx”牌）-4-7商标局2方圆标志认证9001、14001、18001-9-233年第三方机构“重叠同守信用”单位-33年xx市工商局四、员工及高档管理人员状况调查（一）员工状况调查根据正兴新能源提供的，截至8月，在册员工26人，其中缴纳社保的员工13人。1、 年龄构成状况年龄类别人数20-30岁430-40岁1040-50岁 650岁以上6合计26 2、 专业构成状况专业构成人数生产员工11销售人员6财务人员2行政后勤人员3高档管理人员4 合计263、 教育限度状况 教育限度 人数大专及以上7中专、中技、高中14高中如下5合计26以上，尽调组觉得，从提交资料的质量、车间
8、现场氛围等方面观测，正兴新能源员工有一定的凝聚力，有关人员对生产流程熟悉，可以认同公司的经营理念，对公司的发展布满信心，同步通过对正兴新能源中层管理人员的访谈，公司在用工、劳动保护、社会保障等方面不存在重大违法的情形。（二）高档管理人员状况调查 项目组与正兴新能源的管理人员进行了访谈，查阅了公司章程和高管个人简历等文献，对公司高档管理人员的状况进行了核查。 1、 高档管理人员1.1 公司董事长及法人代表xxx先生，出生于1957年1月，毕业于xx县流潭乡高中。1978-1982年在流潭乡修配厂工作，后组建流潭乡阀门厂，任厂长及法人代表。1998年调任xx兴达阀门厂工作，分管生产销售。成立正兴新
9、能源公司。现居住xx县毛桥街247号。在与法人代表交谈过程中，法人代表对于后期的组织架构搭建思路清晰，其自身主抓销售、新品研发和公司发展方向，安排其子在市场历练，聘任义安区经验丰富的退休官员负责公司内部行政管理工作，拟从外部聘任总经理负责生产和技术。以上，尽调组觉得，正兴新能源虽尚未搭建分工合理的高管团队，但法人代表布满激情，经验丰富，组织架构搭建也较为符合中小公司的特性。五、商业信用及法律诉讼状况通过查阅正兴新能源的工商登记、纳税及重大合同等资料，及与正兴新能源管理人员的交谈，正兴新能源不存在违背工商部门、税务部门、环保部门、劳动和社会保障部门以及其她法律、行政法规而受到行政惩罚且情节严重的
10、状况。根据正兴新能源提供的人行征信报告，未显示有银行逾期。截至报告日，经查询全国法院被执行人信息查询网站和中国裁判文书网站，均未发现公司及法定代表人的诉讼。第二章 组织构造与内部控制调查一、组织构造正兴新能源员工较少，公司未建立明确的组织架构。经现场走访，理解财务部有3人，其中一名为代帐会计。车间有一名生产主管负责生产，未见销售部等其她部门。所有事务均由董事长直接管理。二、公司治理（一）股东会制度的建立健全及运营状况 尽调组未发现公司有关股东会议资料。（二）董事会制度的建立健全及运营状况 公司设执行董事一名，由法定代表人担任。 （三）监事会制度的建立健全及运营状况 公司设监事一名。以上，尽调组
11、觉得，正兴新能源未建立和运营完整有效的“三会”制度。在后来的公司运营过程中，难免会浮现“一言堂”现象，不利于公司长远发展。三、内部控制状况（一）各重要部门职能正兴新能源除财务部外，没有明确的部门职能划分。除具体生产细节由一名生产主管负责外，均由董事长直接参与管理。（二）内部控制环境1、资产完整状况正兴新能源具有与其生产经营有关的机器设备和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房。公司对其所有资产拥有完整的控制支配权，由于没有健全的公司治理和内控制度，因此公司资产、资金与否被股东占用不易核算。 2、人员独立状况 董事、监事、高档管理人员不能严格按照公司法、公司章程的有关规定的程序推选和任免。
12、公司核心人员除财务负责人外未在其她公司中担任其她职务。 3、财务独立状况 公司设有独立的财务会计部门，配备了两名专职财务人员，独立开展财务核算工作。公司会计核算和帐务解决较为规范，符合会计法、小公司会计制度等有关会计法规的规定。公司独立在银行开户，基本账户为中国农业银行xx市学院分理处，账号为：725。部分货款从法人代表个人卡上流转。常用个人卡号为？。4、机构独立状况 公司依法设立了股东会、聘任了执行董事和监事，但实际并未发挥各自作用。 5、业务独立状况 因公司特点，业务独立性一般。综上，尽调组觉得正兴新能源应在后期发展上不断完善公司治理和内控制度。第三章 业务与技术调查一、公司的主营业务该公
13、司主营业务是重要生产销售多种规格蝶阀和闸阀，并外购配售多种规格的伸缩器、过滤器。自公司设立以来，主营业务未发生重大变化。二、公司所处行业基本状况（一）行业主管部门、行业监管体制、行业重要法律法规及政策 1、行业主管部门、监管体制 该公司所属行业为通用设备制造(国家记录局代码35)中的泵、阀门、压缩机及类似机械的制造(C354) 。根据中国证监会制定的上市公司行业分类指引(修订),阀门制造属于通用设备制造业(C34)。阀门行业作为制造业的一种细分行业,属于竞争性行业,波及到的有关政府管理部门涉及国家发展与改革委员会、国家质量监督检查检疫总局以及国家核安全局等。其中,国家发展与改革委员会负责制定行
14、业发展规划和行业管理规章制度;国家质量监督检查检疫总局针对压力管道元件等特种设备生产设定许可方式和许可程序;国家核安全局制定民用核承压设备许可证制度。此外,中国机械工业联合会和中国通用机械工业协会阀门分会等行业自律性组织通过信息收集和发布、召开行业内公司交流会等形式指引公司进行阀门产品的研发、生产和销售。在中国机械工业联合会指引下,全国阀门原则化技术委员会负责全国通用、特殊用途的多种材质的高中低压阀门、阀门驱动装置、过压保护安全装置等专业领域的原则化工作。地方主管部门为xx义安区经信委。 2、行业重要法律法规及产业政策 (1)特种设备制造许可证制度 年10 月,国家质检总局颁布压力管道元件制造许可规则,对压力管道元件制造许可的实行措施做出了具体规定,根据压力管道元件制造单位特点与产品特点,按不同产品规定了许可级别、条件与规定,并拟定了许可方式、许可程序。阀门生产公司从事属于规定范畴的阀门产品制造,必须按照上述规则,获得相
