《2023年市审计局上半年工作情况报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年市审计局上半年工作情况报告.docx（10页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、市审计局上半年工作情况报告 一、上半年审计工作取得的成效 今年以来，我们紧紧围绕市委、市政府工作中心，全力拚博，发奋有为，各项工作都取得了新进展。1至6月，共完成审计工程30个（其中财政类审计工程4个，经责类5个，工程审计类14个，拆迁评估工程2个，企业审计5个）。累计核减政府建设工程工程款2.2023亿元，平均核减率2023.39%，拆迁评估工程核减市财政补贴270万元，审计后作出移送处理2023起。 二、上半年开展的重点工作 一是同级审促使财政管理日益标准。覆盖广。坚持大财政审计理念，审计内容涵盖了预算执行、非税收入管理、财政存量资金、政府性债务、国库集中支付、公务卡改革、专项资金管理、市
2、定经济政策执行等方面，审计资金累计达91.02亿元，审计中共走访个人和延伸调查单位194个，其中企业53家、农户130家、基层财政所9家、协会及银行各1家。措施实。同级审面广量大、时间紧，我局统筹安排，运用大兵团、联合作战的方式，组成2023人的大型审计组，分三小组分头进行，在近2个月的时间中，放弃节假日和双休日，每天加班加点，审计人员3至5天碰头会商，局领导两周听取汇报，集众人智慧排疑解惑。同时，运用采集的财政平台数据，采用计算机审计技术手段，以问题为导向，开展模型分析、挖掘分析、核查分析，从指标分配使用、账户资金运行去向、集中支付流程等方面查找疑点，增强案件意识，对疑点分工负责查证。针对审
3、计疑点的大小、难易程度合理分工，分头落实，分分秒秒抢时间，集中精力抓推进。成果丰。审计查出预算约束力有待加强，局部国库集中支付改革不到位，专项资金局部存在签批不标准、多头补助、申报工程把关不严、局部企业虚假申报奖补资金等方面的问题，同时提出了整改的审计意见和建议。同级审报告在人大常委会讨论时反响强烈，赢得了好评。市主要领导在审计报告上也作了明确批示，张市长要求财政部门专题召开班子会议，扎实解决存在问题；市委书记王中苏要求市政府对审计反映的财政资金支出签批不标准、奖补资金多头重复奖补及个别资金拨付审核、调整不及时等方面存在的问题加强分析研究，提出标准管理的措施予以整改，市领导多头签批奖补资金的情
4、况也应予以理顺，坚持分管财政主要领导一支笔签批制度等意见。 二是领导干部经济责任审计得到继续加强。上半年，对6名党政领导干部进行了经济责任审计，查出管理不标准金额3021万元，违规金额125.83万元，向市领导上报审计要情专报2份，移送涉嫌有关单位非法营运线索1起。在开展工程审计中，我们做到了“突出审计重点。实现从以监督为主向监督与效劳结合、以关注资金为主向全面监督和评价经济责任的转变。突出对领导干部经济决策权、政策执行权、经济管理权、监督权和廉洁从政“四权一廉的审计，突出以权力运行和责任履行为重点，关注领导干部履职尽责、标准用权及贯彻中央“八项规定精神，关注三公经费支出。“把握不同个性。每个
5、工程都进行认真的审前调查，力求准确、迅速、全面掌握被审单位的主要业务流程、权力运行状况和重要资金流向，针对各自特点量身定制实施方案，通过召开座谈会、深入现场了解重大投资决策和重大工程的实施情况、利用计算机技术、加强对下属单位延伸等多种审计方法和手段，将财务与业务结合，将静态数据与动态工作结合，统一审计尺度、口径。通过上述方式方法，力求每个工程能比较客观反映领导的业绩，最大限度减少被审计单位有重大问题未能发现和揭示的风险。“加大查处力度。对审计中发现的重大违纪违规问题，力求查深查实，并严肃处理。在安监局审计中发现该局对下属培训中心资金使用监管不严涉嫌设立小金库的问题，以审计要情专报形式汇报市领导
6、后，市纪委对该情况进行了进一步的核查处理。对司法局审计中发现机动车驾驶学校非法营运的情况后，作出移送处理。及时对每个被审单位对审计意见的落实和执行情况进行回访，促进审计整改。 三是政府投资建设工程审计全面深化。1-6月，共实施审计工程147个，其中已完成工程14个；工程审计累计核减金额2.2023亿元，平均核减率2023.39%；跟踪审计过程中提出审计意见及建议52条，节约投资202340万元。工程审计主要工作表达在：“多措并举促推进。年初，我局主动到建设、交通、开发区、环科园等单位，上门对接全年工程工程建设方案，做到第一时间心中有数，提前安排好相关的工程所需审计力量和探讨方法。同时，每月召开
7、局工程审计人员工程通气会，对各人手头的工程逐个排查，对照方案汇报推进情况，对存在的一些专业性问题进行交流、会商解决方法；对委托中介实施的工程，定期召开协调会帮助推进；对不具备审结条件的工程坚持常抓不懈，分析其中的原因，采取对应的措施推进度。“转变思路抓质效。尝试进行“抓两头管中间的审计方法，即从跟踪审计源头，大局部工程采取组合审计，由局工程审计人员担任组长把关，抓协审结果的三级复核把关协审质量；中间的结算审计环节放手协审负责，加以监管；抓跟踪审计关键环节，由原来的以线式审计为主改为点式审计为主，在重要节点、关键时点介入跟踪，同时对一些规模小的工程采用简易审计的方式进行跟踪审计。“加强监管提水平
8、。定期对全体协审人员进行业务培训和廉审教育，上半年参训人员达220人；加强对协审中介的考核，对发现的重大问题及时与中介负责人诫勉谈话，把苗头性问题解决在萌芽状态。“高位监督常态化。上半年全面启动对镇级投资工程审计调查，抽取了6个镇、街道的工程建设情况，对其中4个镇的18个工程进行造价复核，核减造价222.87万元，平均核减率2.06%。同时，每季度对市财政局委托中介机构审结的工程开展抽复审；积极配合市监察局对我局的审结工程进行的抽复审工作，加强了工程审计工程的再监督。 四是专项资金审计促进政策不断完善。开展了农业、环保、工业装备奖励、效劳业开展奖励等专项资金审计调查。审计中关注资金链，抓住资金
9、源头，按资金流向一环扣一环深入开展，同时做到吃透政策、突出重点、注重延伸。通过现场审核、大范围调查，促进了政策、制度的落实和完善，取得的成效较为明显。在工业装备投入专项奖励资金调查过程中，按取大优先原那么，对申请工业装备奖励的31家企业工业装备投入、安装、运行情况进行了现场审核，31家抽审企业上报装备额12.74亿元，占上报总额的72%。经现场逐一核对，审计组对不在现场的设备、购入二手设备、环保设备等不满足奖励政策的设备进行了核减，共核减装备额1920232.97万元。同时对获得2023年度工业装备贴息的8家企业的已享受贴息装备的运行情况进行了审计调查，对2023年已享受奖励的设备运行不正常、
10、2023年度购入设备尚未安装或投产的现象较多等财政资金鼓励作用不明显的现象在审计报告中进行了揭示。在现代效劳业专项奖励资金的审计调查过程中，面对面广量大的各类政策和调查对象，审计组先从吃透政策入手，对鼓励开展文化产业、鼓励建设公用信息效劳平台、培育骨干企业、培育资质认证、新办软件企业、开展现代物流业、培育开展电子商务、鼓励企业做大做强等近二十个独立的政策进行分析和研究，到商务局、旅游局、经信委、发改委和财政局等取得相关申报材料，到国税局、地税局、和局联网平台取得相关企业的应税销售额等数据，通过数据比对和现场延伸，对不满足奖励政策的工程资金移交市发改委，对已兑现的资金进行收回，对尚未兑现的资金进
11、行扣减，并对局部政策条款不够完善、部门审核监督不够严密、实际操作存在局部缺陷等管理方面的问题在报告中进行的揭示。上述两个工程直接节约财政性资金约800万元，审计报告得到市委、市政府的高度重视和主要领导的签批，审计结果作为财政兑现奖励的重要依据。 五是配合政府开展的企业逃废债专项审计有力高效。我局对政府交办的临时性任务，做到全力以赴，面对时间紧、要求高的企业专项审计，在全局进行统筹安排，及时抽调人员组成审计组开展工程，先后负责实施了xx市中元金属、xx市新芳铜厂、xx市宏鑫铜业、xx市嘉鹰铜业、江苏华明电缆资产负债情况审计调查。审计组以“摸清清产核资、疑点线索为总体目标，制定针对性强的审计实施方
12、案。在审计过程中，运用各种审计手段，立足案件，注重在审计中及时发现套取贷款、转移资产等违法犯罪行为的线索和证据，力争最大限度地查清审计疑点，拓展审计成果。如在xx市中元金属、xx市新芳铜厂资产负债审计调查过程中，审计组提出企业有突击支付货款给关联方企业洪泽圣洪铜业的疑点线索，经过延伸洪泽企业对帐，发现企业有转移资产2500万元到其兄弟企业的情况。如在宏鑫铜业、嘉鹰铜业审计调查过程中，面对企业管理混乱、财务混乱、企业资金流向不清晰等缺乏审计根底的情况下，审计组通过突击盘点保险柜，取得帐外的财务资料，最大限度地复原企业经营情况，并查出企业帐外借出资金1500万元的情况。审计结果得到了市领导和市政法
13、部门的高度肯定。 六是积极做好了上级拨付资金审计的对上协调工作。去年省审计厅在苏、锡、常治太资金工程审计后，提出了工程建设和资金使用中存在的的许多问题，由于我市在无锡大市中治太工程资金使用量较多，且有些问题我市也牵涉其中，对此，我市及时做好整改工作的同时，积极与上级审计部门协调，使得我市未被收缴资金的处理处分。针对下半年，审计署将开展对全国土地出让情况的审计，我局提前与财政、国土部门取得联系，屡次会商，对审计可能涉及的重点事项进行排查、梳理，对存在的问题早做整改，力争此次对我市的审计能尽量得以顺利推进。 七是审计根底性工作水平有效提升。“队伍建设得到加强。我们着力寻求市委、市政府的支持，批复同
14、意我局选调、招录审计专业化人才12名。同时，通过开展群众路线教育实践活、每月开设审计大讲堂、举办健康活泼的文娱活动，切实提高审计人员的思想道德水平和业务能力。“信息化水平大幅提高。先后完成社保审计分析平台软件开发，开发了镇级数据归档管理软件和建立审计工程数据包归档管理库，完成审计工程管理平台等软件，这些软件在审计中得到了广泛运用，有效提升了审计工程的质量和成效。“制度规定继续完善。对全局的相关规章制度规定进行修改完善，使工作流程更流畅、科学和合理。中介机构参与市政府建设工程审计的费用，由以往到建设单位收取改为直接由市财政局支付，确保了协审工作的独立性；取消了审计中心聘用人员开展审计工程收取费用
15、的做法，直接由市财政局保障聘用人员的费用支出，消除了外部人员的一些误解；修改协审工作考核方法、三级复核方法、绩效考核方法等。 三、下半年主要工作和举措 下半年，我们要继续围绕市委、政府的工作中心和局制订的工作目标，针对目前我局的实际情况，在审计方案完成、审计业务管理和加强审计队伍建设上抓落实、抓推进。 一是确保完成全年目标任务。“高度重视上审下工程。下半年，土地出让及耕地保护审计调查、太湖水污染治理等署定、省定的一条鞭重点审计工程都将相继开展。对此，我局要做到事先介入、及早准备，在上级审计组到来之前，摸清这些待审工程的总体情况，对存在的问题提出意见建议并催促相关部门单位做好整改。“抓好方案工程
16、的完成。下半年，我局的审计任务十分繁重，尤其是组织部门委托的经济责任审计工程，时间紧、工作量大，对此我们将集中人员和精力确保完成。在抓工程进度上，统筹安排审计力量、科学整合利用审计资源，把工程明确落实到责任科室和人员，并加强指导和催促。“及早落实上级考核工作。要针对锡市局的各项考核指标进行研究分析，针对我局的情况仔细梳理薄弱环节，并有针对性地拿出改进的方法和措施，对相关的事项、任务要提前分解到相关科室和人员，做到工作早知道、早准备、早落实，确保我局在今年无锡的综合考评中继续保持领先位置。 二是加强审计业务管理工作。“强化质量控制。要注重对工程的审理，着力强化对审计实施方案的控制、强化对现场审计过程的督查、强化对审计结果的复核；开展业务交流、档案归档检查、业务质量检查、优秀工程评比等活动。“提高工作效率。充分利用计算机审计软件的优势，深入查找和发现疑点线索，提高审计成效；坚持一级促一
