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1、2022财务自查自纠整改报告范文5篇财务自查自纠整改报告范文 根据某某市审计局关于开展年度财政财务收支自查自纠工作的通知精 神，我局结合自身实际情况，对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自 查，现就自查情况报告如下：一、健全组织，强化领导 为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠 清查小组，积极开展自查自纠工作。二、严格清查，不走过场 成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自 查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。三、认真自查，及时自纠 按照某某市审计局开展年度财政财务收支自查自纠工作的通知的要 求，我局对本单位执行财经纪律及有关政
2、策的情况以及内部财务管理制度的建 立健全和执行情况进行了自查。1、我局所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中 某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的 行为。7、我局单位资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。8、我局根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度
3、，相关人员在工 作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。通过自查，我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出 在以后的接待工作中一定要厉行节约，严格控制接待标准。财务自查自纠整改报告一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会，近年来，各区、县工会在加强 财务管理工作方面进行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些问 题，主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务 预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企 业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相 适应，其弊端
4、日渐凸显，亟待改善和加强。（一）财政划拨工会经费不到位目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费 相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额 划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。（二）税务代收的覆盖面不够广税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率 与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林 区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家， 不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有 600多家，也只达到30%。（三）
5、财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的 不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直接导致了 经费支出随意性大。决算情况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支 达200%，有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任， 不符合会计核算规定，财务管理基础薄弱。（四）财务审批报销制度不够规范 有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接让领导签字报 销，待会计人员作账时发现问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不 严，存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支 出时
6、超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。（五）乡镇、街道工会财务工作薄弱 我市区、县工会有181个乡镇、街道工会，单独建立工会账户的单位很 少，总体上不足10%，工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后，工 会组织迅猛发展，但也存在集中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批 工会组织不规范，2-3人就成立单独的工会委员会，有的将49个单位组成一个 联合会，这些单位既不在一个地域，也无共同的行业特点，工会组织难以单独 建立银行账户，也难以对工会财务进行有效的管理和监督。（六）人员素质不高，会计基础工作薄弱有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识，业务水平低，人员变动频 繁，同时又身兼多职。
7、加之有的财务人员责任意识不强，存在会计核算不及 时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、 使用制度。收经费时每人一本收据，开出的收据无人监督和管理，有的长达数 年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫 的财务人员很少参加业务培训，无法适应财务管理工作发展的需要。二、原因及分析（一）财政划拨工会经费的问题地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政 划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度 地做了一些工作，但由于区、县财政比较困难，加之我们的协调沟通工作也不 到位，导致财政划拨的工会经费不能全
8、部到位。（二）工会经费收缴率不高的问题区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了，够花就行，认 为税务局代收多少就收多少，收不上来也没有办法，催缴经费工作不到位。有 些单位趁着税务局抓的不严，工会经费想交多少就交多少，有些单位甚至不向 税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入 正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很难及时掌握应 缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工作效率不高。（三）财务管理基础薄弱的问题一是多年来对如何管好、用好工会经费重视不够，没有制定相应的制度来 确保工会经费的合理、有效使用;二是县级工会财务人员大多缺乏专业知识，加 之培训
9、工作未能跟上，因此，县、区工会财务工作不能适应形势发展的要求。（四）乡镇街道一级工会财务管理问题我市乡镇、街道工会工作范围广，肩负的任务重，人员编制少，非公企业 多问题多。如工会经费开支由行政领导审批，工会经费无法正常保证，只能依 靠区县工会的补助等，管理起来困难很大。三、对策及建议（一）采取有效措施，提高代收经费收缴率及财政划拨工会经费到位率各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的思想，充分发挥收 缴经费的主动作用，及时掌握基层单位的职工人数、工资总额情况。针对代收 经费过程中存在的问题，采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查 的方式，督促基层单位足额缴纳工会经费，逐步减少收
10、缴经费的盲区。要采取有效措施，加大财政划拨工会经费工作力度，在调查研究，摸清底 数的基础上，向同级党委和政府汇报，与同级财政部门进行协调，切实将财政 统发工资的行政事业单位的工会经费纳入财政预算，力争全面实现行政事业单 位计拨工会经费由财政统一划拨。（二）加强领导，为财务人员履行职责创造条件 各单位领导要切实加强对财务工作的领导，认真研究解决经费收缴、财务 管理、资金使用中的重点和难点问题;要对存在的问题，逐一检查，寻找差距， 分析原因，制定措施，限期整改;要充分调动财务人员的积极性和创造性，为财 务人员依法按章履行职责创造条件。（三）强化财务管理，建立健全工会各项财务制度 制度重在管理，管理
11、重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问 题，制定了一系列强化区、县工会财务管理的工作制度。要求各单位逐步联系 实际建立和完善内部控制制度，建立健全符合当前工会财务工作实际的相关制 度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管财。四、加强检查指导，提升乡镇、街道工会财务管理工作水平建议进一步加强对乡镇（街道）工会财务工作的检查指导，根据基层单位的 实际情况，25人以上的单位可单独建立银行账户，对这些单位进行规范管理。25人以下的单位及联合会可由行政代管，但必须保证工会经费的足额计提 及独立使用。充分发挥乡镇（街道）工会的承上启下的作用，在县级、乡镇（街 道）工会、基层工会开展以非公企业工会为重
12、点，收好、管好、用好工会经费为 主要内容的财务规范化建设达标活动，一级抓一级，一级帮一级，一级促一 级，层层落实，促使工会财务管理水平上台阶。财务自查自纠整改报告范文为了进一步加强学校财务管理，规范财经行为，提高财经使用效益，完善 财务监督，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，促进农场各 学校工作能更好更快地开展。按区教育局关于开展全区中小学财务规范化检 查的通知的文件精神，农场教育总支高度重视，成立专班，于20某某年4月 21日开始，在全场学校范围内开展自查自纠活动，现将情况总结如下：一、自查过程与结果自查过程分为三个阶段进行。（一）动员部署阶段（4月21日22日）1、制定实施方
13、案，成立专班。总支召开“财务规范化检查”活动领导小 组，会议研究“财务规范化管理”活动的开展，制定武湖农场教育总支财务 规范化检查实施方案，并按照关于开展全区中小学财务规范化检查的通知 要求的10项内容，责任到人，明确要求。2、宣传发动。召开 “财务规范化检查”活动动员大会，部署工作，加强 宣传，营造氛围。3、学习讨论。组织农场各学校校长、书记认真学习区有关文件精神，学习 武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案，开展以“财务规范化检查”为 主题的专题会，明确“财务规范化检查”活动的目的、意义、内容和要求，提 高思想认识，积极自觉地参与活动。（二）组织实施阶段（4月23日25日）1、自查自纠。总
14、支核算点及各农场所属各学校认真对照关于开展全区中 小学财务规范化检查的通知要求及10个重点问题，全面、客观地分析现状， 认真开展自查自纠，撰写自查报告。2、建章建制。农场各学校针对自身管理存在的薄弱环节，进一步修订和完 善现行的规章制度、管理规范、工作程序以及各项管理措施等，使学校管理充 分体现人性化、规范化、科学化。3、督导检查。农场教育总支根据有关方案，参照区督导检查方式，形成自 己的督导检查制度掌握动态、查找问题、发现典型。4、重点整改。总支根据督导检查的结果，针对还存在的问题，分析原因， 制定整改方案，完善整改措施，落实整改责任，切实解决实际问题。5、监督评议。总支聘请教育行风监督员1
15、0名（社区代表、家长代表、学生 代表），形成第三方力量监督反馈机制。对违规行为必须监督整改到位，情节严 重、影响恶劣的严格按照有关规定实行责任追究，对有严重违规行为的要依照 有关规定进行处分。6、绩效考核。将落实财务规范化管理纳入教育绩效目标管理，年底，对各 项工作的评估都要结合此项工作情况进行。（三）分析总结阶段（ 4月26日27日）1、全面总结。总支核算点于5月1日前将本单位“财务规范化检查”活动 的开展情况、经验和体会进行全面认真地总结和评估，并向教育局财务审计科 交书面总结材料。2、经验交流。农场教育总支组织场内经验交流活动，推介先进经验，树立 典型。3、分析总结。教育总支对在“财务规
16、范化检查”活动中表现突出的优秀的 学校进行表彰，并在全场范围内作经验交流。自查结果：按照区教育局文件规定，农场各学校按总支核算点要求通过深入自查，各 学校财务管理均按照国家有关财经法规来执行，收入、支出全总纳入核算点法 定帐目统一核算，未侵点、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。1、按照上级财务管理的有关政策和法规，农场中小学核算点及各学校都建 有严格的财务及财产管理制度，并做到了责任到人，落实到位，没有违规操作 的现象。农场10所学校均按规定编制，执行20某某年预算，都严格按月编制 会计报表。2、严格按财政局、教育局的有关要求和各学校实际编制了学校收支预算， 学校的一些重大收支，事前都召开了校委会，事后都进行了常规公示，倘若因 工作事特殊情况的需要面要变
