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1、分公司出纳年终工作总结3篇(公司出纳年终工作总结个人)时间不知不觉，我们后知后觉，辛苦的工作已经告一段落了，回顾这段时间以来的工作，制定一份工作总结吧。下面是我分享的分公司出纳年终工作总结3篇(公司出纳年终工作总结个人)，以供借鉴。分公司出纳年终工作总结1分公司出纳岗位职责岗位职责说明书制定部门: 财务部制定日期: 2023 年03 月 24 日 编号: 版式:a/0 直接上司签名: 受岗人签名:出纳工作职责一、依法按章办公。认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守会计法的规定，严格执行国家颁布的会计基础工作规范、内部会计控制规范、会计档案管理办法和本公司制定的有关财务会计工作
2、的各项制度。二、现金管理工作。认真执行国家财经法规、现金管理制度，负责对公司货币资金收支和管理工作，保证货币资金的安全性，定期盘点现金余额，对短缺付赔偿责任，盈余也不得私下取走。三、票据管理工作。按规定做好银行结算票据的登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。负责对银行承兑汇票的收取、转出、托收等工作，做好记录工作，保证其完整性和安全性。四、印章管理工作。负责对公司财务印鉴章，银行账号章，发票章等印章以及银箱密码和钥匙的管理，未经允许，不得转交给他人，不得随意告知他人银箱密码。五、发票管理工作。负责开具发票，购买发票，发票的验证等工作，同时妥善保管发票和防伪税控系统等。根据所开具的发票制作销售
3、凭证。六、基本财务数据记录工作。负责登记公司存货的进销存手工帐；现金、银行存款的流水账；以及其他记录工作。七、凭证、账册的打印及装订工作。八、完成领导交办的其他工作。岗位职责说明书制定部门: 财务部制定日期: 2023 年03 月 24 日 编号: 版式:a/0 直接上司签名: 受岗人签名:篇2：一般公司出纳的工作职责一般公司出纳的工作职责一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工
4、出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放。 a现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支.4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。b 银行账处理
5、1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管。c报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重
6、填。6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。1.货币资金核算。日常工作内容有：（1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。（2）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必
7、须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。（3）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金
8、和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。（5）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。（6）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度
9、，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。虽然各个单位的特点不同，其资金运动也各有其特殊性，但只要有货币资金的收付，就要有出纳。出纳工作的目的就是让单位的钱“来得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出纳人员的工作内容主要有： 1.货币资金收支的核算出纳核算工作包括两个方面：一是日常收支业务的办理；二是上述收支业务的帐务核算。日常收支业务包括现金的收支；银行存款结算业务的办理；负责保管库存现金、各种有价证券、支票、结算凭证、空白收据和有关印章；发票的开具；其他与货币资金有关的行政事宜。收支业务的核算包括现金及银行存款有关的记帐凭证的编制；现金日记帐、
10、银行存款日记帐、发票领用登记簿及其他与货币资金相关的备查簿的登记；出纳日报表、银行存款余额调节表的编制等。分公司出纳年终工作总结2分公司出纳的工作职责及工作流程一、出纳工作职责和工作内容1、做好银行及现金的日常管理及收付工作，保证银行及现金收付的正确性和合法性。原则上不使用现金，有特殊需求的除外。现金收付时，当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。款项一经付清，应在原单据上加盖“银行/现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。把每日收到的现金存入银行帐户，不得“坐支”。每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符、日清月结，出现现金盈亏，及时上报并追查原因，追查相关人员
11、责任。一般公司不办理大额现金的支付业务，公司大额款项及重要经济事项的支出，原则上由部门主管、CEO、总经理批准，经财务审核方可支付现金。2、负责支票，汇票，收据的日常管理工作。 支票、汇票、收据应分别存放，妥善保管。支票按规定填写，要准确无误。特别是日期和数字的填写规则要谨记，字迹要工整清晰。不得开具空头支票，如有违反，责任由开票人承担。3、负责费用报销的票据审核和支付工作。员工费用报销都需要提交钉钉，报销内容要写清明细，并附票据图片，待审批流程全部同意后，提交附有票据的费用报销单和审批单，如无，不予报销。报销单需部门经理和总经理审核签字，若无签字，不予报销。 费用报销时，查验发票的真伪，如查
12、验不符，不予报销。1/ 5报销单上大、小写金额是否相符，如不相符，应更正重填。 经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。 报销单上的字迹清晰，不能涂改，如有涂改，需重新填写报销单。 4、负责付款凭证的审核及支付工作。 付款审批是适用于直接付款至供应商帐户的款项，申请人需提交钉钉，附审批单及正规发票的付款申请单，付款单需部门经理和总经理审核签字后，出纳方能付款。 申请人在欠发票登记表上签字登记，由申请人承担催缴发票的责任。如超过规定时间未交回发票的，出纳应向申请人催要发票。5、负责员工借款的支付工作。员工出差或办事需要预先借款的，须提交，附审批单和借款单，借款单需部门经理和总经理签字后，出纳
13、方能付款。员工出差回来后三天内，需据实填写费用报销单，并提交钉钉审批，附有审批单及正规发票的费用报销单，报销单需部门经理和总经理签字审核后，按实际发生的金额进行报销。6、审核员工工资表及工资的发放。 员工工资表由公司人事部编制，由财务部支付。 人事部向财务部提交考勤表和工资表。确认无误后，由人事部提交工资的钉钉审批。审批通过后，收到附有审批单及工资明细的付款申请单，付款申请单和工资明细表上需CEO签字，出纳按照工资表发放员工工资。7、负责银行帐户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结。2/ 5每日结出各账户存款余额，以便总经理及会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班前上报当日的银
14、行及现金的流水帐。8 负责管理和使用银行U盾，密码要单独记录，不得泄漏。需支付转帐时，录入转帐单提交到会计复核，完成转帐事宜。负责网上银行的对帐工作。负责打印银行回执单和月帐单。9、负责增值税发票的购买、开具及抄报税工作。负责去税务局申请办理税控设备的发行和发票的购买。负责开具增值税发票。开具发票需提交钉钉，填写开票事由，附件提交申请开票方盖公章的公司营业执照和开票信息复印件，部门领导人在审批单上签字确认后，出纳方可开具发票。领票人在领用发票登记表上进行登记。需开具增值税专用发票的，还需购买方提供一般纳税人证明。 每月1号进行税控系统的抄报税工作，并打印开票明细及汇总表交给会计，会计报完税后，
15、出纳再做税控清卡操作。 开具发票需要提供双方签署盖章的合同，核实金额是否一致，无合同的，一律不予开具发票。 不许为非本公司业务开具发票，一经发现，由开票人承担相关责任，并给予辞退处理。 空白发票应单独存入，妥善处理。 10、负责增值税专用发票的认证工作。（分公司为一般纳税人收到增值税专用发票，需去税务局进行发票认证，并打印发票认证清单存档。 收到的增值税专用发票抵扣联应单独存放，按月装订成册。 3/ 5 空白发票应单独存放，妥善保管。 11、公司账务章、法人章、发票专用章、现金付讫章，银行付讫章由出纳保管。 12、每月编制银行现金汇总表及银行余额调节表。13、按时提交日报、周报和月报。14、每周一整理好上周的收款和支付单据等财务凭证，寄到公司总部。二、出纳的日常工作流程 1、每日工作 现金的收付存工作。 费用报销、付款、借款的审核和支付工作。属于银行转帐的，需打印银行回执单。 按要求开具收据和支票。 登记银行存款日记帐和现金日记帐，做到帐实相
