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1、财务报销制度(新版) ( 安全管理) ) 单位 ： _姓名 ： _ 日期： _ 编号： AQ- - SN- - 0269 财务报销制度( ( 新版) )Safety management is an important part of enterprise production management. The object is the state management and control of all people, objects and environments in production. 建筑安全| Building Safety建筑安全 第 1 页财务报销制度( ( 新版) )
2、1.总则 （1）为加强资金管理，提高资金使用效率，制定本制度。 （2）各项费用支出，要求报销人提供合法有效的原始凭证，要求发票正规，客户名称栏填写本公司全称，日期清晰，大、小写金额相符，并整齐的粘贴于公司统一印发的原始凭证粘贴单上，原始凭证粘贴单应写明日期、单据张数和大写、小写金额、用途，实物要由综合处验收。自制凭证应列明项目名称、制表人、单价及金额，加盖部门印章。由财务部门初审。 2.差旅费的报销 出差人员报销差旅费必须提供住宿发票，填制差旅费报销表起始日期、出差事由、票据金额等项目按规定填列清楚，本部门负说明：安全管理是企业生产管理的重要组成部分，是一门综合性的系统科学。安全管理的对象是生
3、产中一切人、物、环境的状态管理与控制，安全管理是一种动态管理。可以下载修改后或直接打印使用（使用前请详细阅读内容是否合适）。 建筑安全| Building Safety建筑安全 第 2 页责人签字，主管领导签字同意，交指挥部领导审批，财务负责人审核后报销。 3.办公用品、书籍等管理费用的报销 购买办公用品应由综合处统一购买。购买时，先做计划，经领导同意。报销时，要求发票填写清楚，大批量购买，发票上不能一一列明时，需附有供货单位盖章的清单。经行政办公室负责验收，本部门负责人签字，主管领导签字同意，交指挥部领导审批，财务部负责人审核签字后报销。 其他部室和部门（个人）确需购置一些特殊办公用品用具时
4、，列出计划，说明用途，经领导同意批准后，由行政办公室统一购买，并办理验收入库及领用登记手续，按上述程序签字报销。各部室、部门经批准购置的业务用书或工具书，凭发票到负责资料管理的人员处登记和办理领用手续后，经部门负责人验收签字，主管领导签字同意，交指挥部领导审批，经财务负责人审核后报销。 4.利息费用和其他财务费用的支付 存款利息由财务审计部根据合同审核后，按财务有关规定入账。 建筑安全| Building Safety建筑安全 第 3 页在银行购买支票、汇票凭证、支付汇费等，由财务审计部审核报销。 5.车辆维修费、购汽油及其他车辆使用费的报销 由行政办公室根据车辆维修及相关规定进行审核，主管领
5、导签字同意，由指挥部领导签字，最后经财务负责人审核后报销。所有罚款一律不予报销。车辆洗刷费不允许报销。 6.会议费用的报销 必须取得正规发票，并附说明召开会议的时间、地点、参加人数、组织单位、费用明细清单，会议通知或邀请函，按规定程序报销。 7.业务活动费用的报销 各部门、部室需开支招待费用，须先向指挥部领导书面汇报，批注后方可安排招待，报销时按规定程序报销。 8.通讯费用的报销 通讯费用按指挥部有关标准，由行政办公室按规定程序报销。 9.职工参加业余教育和其他教育费用的报销 参加各种考前培训学习的，需由领导同意，并报行政办公室备 建筑安全| Building Safety建筑安全 第 4 页
6、案，经行政办公室审核后，按规定程序报销。 10.工资福利性质的费用 需凭有关凭证经指挥部领导层审核后，由行政办公室按规定程序报销。 11.其他费用报销 以上未包括的其他费用开支，各部门负责人审核验收后，主管领导签字同意，由指挥部领导签字后，经财务负责人签字，报销或领取。 （1）本单位职工正常业务借款需填写事由，由主管领导或部门负责人签字，经指挥部领导批准后办理借支手续，如遇领导外出，可先行按程序办理借款，事后补签手续。所有借款、借出的支票，经办人应按规定及时办理报销手续。借出的款项、支票丢失的，由借款人、借支票人承担一切责任。 （2）各项合同应付款，由主办人持相应发票依合同按规定程序办理付款，
7、暂未能提供发票而又急需付款时，由主办人按借款规定现行借款支付。 建筑安全| Building Safety建筑安全 第 5 页（3）内部借款需经部门主管签批借款原因，报指挥部领导审批，经财务负责人审核后方可到出纳处办理借支。上次借款结清之前，下次不允许借支。业务完成后 10 天内要到财务办理清账手续。过期财务部签发催款通知，一个星之后不归还，财务部有权从工资中顺次扣除。根据国务院颁发的现金管理暂行条例规定，现金支付应为结算起点在 1000 元以下零星开支，1000 元以上的应开具银行支票。如特殊情况需用现金，由指挥部领导批准，并经财务部门同意后，方可支付现金。 XXX 图文设计本文档文字均可以自由修改
