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1、+科技发展有限公司资金管理制度第一章总则第一条为了进一步加强+科技发展有限公司（以下简称公司）资金管理，降低筹资和用资成本，防范经营风险和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资 产和股权收益最大化的目标，根据国家有关法律、法规，结合公 司实际，特制定本制度。第二条本制度所指资金包含现金及现金等价物、银行存款和其他货币资金，公司资金管理包括现金流量管理、资 金筹集管理、资金日常收支管理等。第三条公司资金管理工作实行“统一领导、分级管理”的预算资金管理体制，遵循“量入为出、确保重点、安全高 效、厉行节约”的管理原则。第二章资金管理机制第四条公司设立资金管理委员会，组织、领导公司资金
2、管理工作。其职能是：对公司的重大资金筹措、对外投资、 基本建设及其他重大资金收支进行决策的资金管理机构， 资金的安全性、效益性、流动性开展检查和管理。第五条公司资金管理委员会由公司领导和财务部负责人组 成，主任由总经理担任。公司资金管理委员会办公室设 在财务 部，负责资金筹集、资金收支事项议案的准备工作。公司资金管 理委员会原则上应每季度召开一次会议，如遇紧急事项，由公司资金管理委员会主任或指派专人负责召集临时会 议。第六条 公司资金管理委员会权限职责和议事规则。（一）职责公司资金管理委员会在主任领导下，主要履行以下职责：1听取财务部资金预算执行情况的汇报，审定公司资金 收支 预算；2. 审定
3、公司的贷款事项；3审定公司的招标（采购）中资金支出事项；4审定公司设备购置资金支出事项；5.其他需要听取、审议和审定的事项。（二）议事规则1. 参加会议的委员达到或超过2/3时方可对审议事项进行表决（因特殊原因不能参加会议的应在会前向委员会主任或主持会议的专人请假，经其同意后可委派其他人参会并表决需 审议的事项），原则上以多数票决定审议事项，委员会主任对审 议事项有一票否决权；2每次会议都应对审议事项的表决进行记录并要形成会议纪要，涉及重大资金管理工作的会议纪要向公司股东会、董事会和监事会报送。第七条财务部资金管理职责：（一）向公司资金管理委员会汇报资金预算的执行情况，编制公司资金收支预算；（
4、二）参与公司合同管理中资金收支等事项；（三）具体负责办理公司的贷款事项；（四）向公司资金管理委员会汇报公司资产购置中资金支出事项；（五）汇报公司资金管理委员会需要听取、审议和审定 的其他事项。第三章资金预算管理第八条公司资金预算具体是指资金收支预算，是公司财务预算的重要组成部分。为有效反映资金余缺及资金筹措 使用情况，公司编制资金预算。第九条各子公司应于12月10日以前编制完成下年度资金 预算，并上报公司财务部进行分析、汇总。公司年度资金预算编制要求在1月10日以前完成。公司资金管理委员会于 1月20日前审查当年资金预算草案。第十条资金预算的编制方法按公司预算管理办法执 行。第十一条公司各部门
5、要会同财务部共同编制资金预 算。预算草案经公司股东代表大会审议、批准后执行。第四章资金筹集管理第十二条 公司筹集资金的目的是为了满足公司投 资、经营对资金的需求。第十三条资金筹集的主要来源资金筹集包括资本金的筹集和经营性资金的筹集。资本金筹集主要是接受投资，经营性资金筹集主要是银行借款等。第十四条在筹集资本金过程中，投资者实际支付的出资额大于其按比例应享有的所有者权益的部分、接受捐赠的财产以及资本汇率折算溢价应计入资本公积金。第十五条向银行或非银行金融机构借款（一）公司对外向银行（含非银行金融单位，下同）借 款，必须经公司资金管理委员会审批。必须按借款利率、借款期 限、还本付息方式、展期贷款承
6、诺、担保方式、资金到位方式等 条件，经过多家综合比较，确定最优惠的举债银行。（二）公司要积极创造条件，拓宽资金筹集渠道。（三）公司同下属公司之间拆借资金的利息参照同期银 行 结算的利率执行。第十六条资金筹集部门分工（一）公司财务部：是资金筹集的主管部门。负责编制年 度资金筹集和偿还方案，依据公司资金需求计划向银行办理借款 及担保合同，监督资金使用情况，分析公司经营风险、财务风险 和资金运作效益。（二）资金使用部门：协助财务部编制资金筹集方案。根据投资、贸易等业务情况及时调整资金使用计划，为财务部资 金筹集提供真实可靠的依据。第五章资金日常管理第十七条为规范公司现金使用管理，加强财务监督，根 据
7、国家财经法规和公司业务特征，对现金管理作如下规定。（一）使用现金范围：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2. 出差人员差旅费；3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点10元以下的；4. 业务活动的零星支出备用金；5. 确需现金支付的其他支出。（二）库存现金限额原则上以满足公司2天日常零星开 支为标准。（三）不论何种来源收入的现金，原则上应于当日送存 开 户银行。（四）支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取； 不得从现金收入直接支付，坐支现金。（五）严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现 金支付。（六）现金账目应随时保证账款相符。（七）不准用不符合财务制度的凭证充抵
8、库存现金，不准 谎报用途套取现金，不准将公司收入的现金以个人名义存 入银 行，不准设立账外账、小金库。第十八条现金等价物管理。加强对“应收票据”的管理， 设置“应收票据备查簿”，逐笔登记应收票据的种类、编号、出 票日期、付款人（承兑人、背书人）的姓名或单位名称，到期日 和利率、贴现日期、贴现率和贴现净值、以及 收款日期和收回金 额等资料。第十九条银行存款管理。（一）严格遵守国家的有关法规，遵守结算纪律，不得出 租、出借账户，不得签发空头支票和远期支票，不准套取 银行信 用。（二）按存款种类设置银行存款日记账，银行存款应按月 与银行对账单进行核对，发现差错及时查明原因，属未达账项应 及时编制银行
9、存款余额调节表。（三）公司和各下属公司原则上应只设立武汉建行梨园支 行（即财务公司）一个银行户头，因工作需要确需增设户头的， 应提出书面申请，经公司资金管理委员会批准后方可开户。第二十条公司应加强网上银行结算资金的安全风险防范，采取授权（复核）与经办分开、定期更换密码、及时索取 银行回单等有效手段，保证网上资金结算的安全。财务部负责合理调拨银行存款，调拨1万元以上的款项 需得到资金管理委员会的通过。第二十一条公司所属子公司应于每月末将本月货币资金余 额、本月资金计划执行情况分析、下月资金计划一并上报公司。 非正常生产经营活动以外的资金支出应得到公司资金管理委员会 的批准。第二十二条公司的资金管理工作要严格按本办法执行，公 司资金管理委员会定期和不定期对公司的资金管理情 况进行检 查。凡违反本办法，一经发现，坚决予以查处，并追究相关责任 人的责任。给公司造成损失的，除责令其赔偿外，还给予行政处 罚，情节严重的，追究其法律责任。第六章附则第二十三条本管理办法由公司财务部负责解释。第二十四条 本管理办法自发布之日起施行。
