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1、公司员工报销管理制度5篇公司员工报销管理制度篇1 一、总则 1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率， 结合公司实际情况，特制订差旅费报销制度。 2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。 二、出差审批 1、出差人员应填写出差审批单，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写出差审批单时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。 2、出差审批权限： (a) 分管经理出差由总经理审批; (b) 部门负责人出差由分管经理或总经理审批; (c) 其他员工出
2、差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。 三、差旅费支出内容及标准 (一)差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。 (二)往返出差地点交通费标准 1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。 2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。 3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。 (三)住宿及补贴标准 1、出差天
3、数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的(以票面时间为准)，第二天照常上班;出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。 2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。 3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销;自己开车凭公里数0。9元/公里。 四、报销程序 1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在差旅费报销单的后面，所
4、有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。 2、报销人持差旅报销单和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核。 3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批; 4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。 公司员工报销管理制度篇2 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、借款等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条
5、本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第一条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。 (三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准; (四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第二条借款流程 (一)借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程：主管部门经理审核签字副总经理复核总经
6、理/财务审批。 (三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第二条费用报销的一般规定 (一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。 (二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (四)报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第三条费用报销的一般流程:报销人整理
7、报销单据并填写对应费用报销单须办理申请部门经理审核签字副总经理复核总经理/财务审批到出纳处报销。 第四条差旅费报销制度及流程。 (一)费用标准: 交通工具：根据交通情况及项目需求紧急情况而定; 住宿标准：根据当地消费标准情况具体而定; 出差补贴：原则上每人每天不低于50元，特殊情况可酌情增加; (二)费用标准的补充说明： 1.住宿费报销时必须提供住宿发票。 2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准。 3.宴请客户需由部门领导批准后方可报销招待费。 4.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销任何费用，但出差补贴正常支付。 (三)报销流程 1.出差申请：拟出差人
8、员首先填写出差申请表，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由部门经理签字副总经理复核总经理审批。 2.借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 3.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门经理审核签字，总经理/账务审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。 第五条电话费报销制度及流程 (一)费用标准 1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体
9、标准见行政部相关管理制度规定。 2.固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。 (二)报销流程 1、公司人力资源部每年初(10月1日前)将本年度员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部，若次年没有新标准出台，一律按上一年度执行。 2、财务部通知员工于每月下旬(25日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。 3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。 4、员工到财务部出纳处签字领款(次月5日前)。 5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办
10、法。 第六条交通费报销制度及流程 (一)费用标准：为了兼顾效率与公平的原则，员工的交通费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，特殊情况可以申请公务车或乘坐出租车，乘坐出租车需要保存相应车票，具体标准见行政部相关管理制度规定。 (二)报销流程 1.员工整理交通车票(含公交或地铁票据、出租车票据)，在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好报销单。 2.审批:按日常费用审批程序审批。 3.员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 第七条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 (一)管理规定:为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一
11、管理，集中购置，并指定专人负责。 (二)报销流程 1.购置申请：首先由部门经理提出季度大方面的办公用品采购需求，其它特殊少数办公用品由需求人提出，部门经理批准。 2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。 第四部分附则 第一条本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。 第二条本办法由公司财务部制定并负责解释。 第三条本办法自_年6月1日执行。 公司员工报销管理制度篇3 公司报销及借款管理制度如何制定?应包含哪些内容? 为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用
12、效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。 一、职责 1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。 2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。 二、借款及报销原则 1、借款依据及还款时间要求 借款类型借款依据还款时间 投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内 履约保证金合同复印件合同规定期限 租房押金合同复印件合同规定期限 差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内 其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款之日起一个月内 2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得
13、私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。 3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。 借款审批权限 序列业务审批人业务终审人财务终审人 销售(含销管)销售副总总经理财务经理 服务(含售前、实施、服务)服务副总 运营(含财务、人力行政、市场)总经理 各业务部业务部负责人 4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。 5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。 6、报销时限 (1)差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。 (2)交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。如：6月报销46月交通费及35月通讯费。 (3)招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。 (4)所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。 三、差旅费报销标准 1、往返交通费 人员类别飞机火车轮船长途汽车 总经理经济舱实报经济舱实报 其他人员特批二
