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1、酒店基本财务管理制度2020年4月19日酒店财务管理制度1、为了规范“XXX”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。2、本制度适用于“XXX”餐饮连锁有限公司。3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事 会的检查和监视。4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，进步经 济效益，做好财务管理基础工作。5、酒楼财务部分应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、 监视、预算、分析和考核工作。财务会计岗位职责1、财务会计行政上回属酒楼总经理领导。2、严格按财务管理制度和会计制度要求组织和实施平常会 计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。3、依照国家税法规定定
2、期报税，诚信纳税，调和好企税关系。4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金 进行盘点清查，保证账实符合。5、坚持原则，严格按规定开支酒楼用度，认真审核原始单据，把好 用度报销关，有权对不真实、分歧法的票据不予报销；对员工舌辛职 或调动，须见员工离职表中库管员的签字。6、加强本钱管理，严格控制采购本钱和生产加工本钱，有权对高于 定价或不符合规定的物质拒付货款。7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分 析，做到数据真实、计算正确、内容完全、账表符合、说明清楚、 分析得当、口径一致。8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件 进行回档管理，不
3、得外借和泄漏公司贸易秘密.9、有权对酒楼所有职员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒 楼造成损失职员应承当的经济责任提出处理意见。10、每个月最少协助总经理召开一次经营状态分析会，有义务向总 经理提供相干资料和数据，但财务资料不能提出财务室。11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。出纳员岗位职责1、严格遵守财务管理制度，按规定办理现金收付和保管库存现 金。（1）按时到吧台收取营业款，第二天上午足额存进开户银行，不得 坐支现金。（2）不得私自挪用*，不得用白条抵库，做到日清月结，账实符 合。若发现现金长余或短缺，应立即查找缘由，及时告财务
4、会计进 行处理，不得擅自用盘点的长款抵补之前的短款。（3）负责催促本店职员的用度报销和借款回还，以完结财务还款手 续。（4）负责对吧台备用金进行盘点检查。（5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点 表。（6）编制现金及银行存款日报表，于第二天上午12时前上报财务会计审核确认。2、按规定正确、及时地办理银行结算业务。3、登记现金日记账和银行存款日记账。（1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭 证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实符合。（2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账符合.（3）每个月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审
5、 核，双方签字盖章后与当月凭证装订成册。若有差异应及时查明缘 由，属于记账过失的应及时更正；属于未达账项酿成的，应编制银 行存款余额调理表进行调理。4、保管有关印章、空缺支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行 规定正确填写支票，不得签发空缺及远期支票；使用时应填制支 票领用存登记表，接受财务会计月终对空缺支票的盘点检查。（1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（收银员）签字。（2）月终对吧台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检 查。（3）对收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违游 记为，应及时向财务会计报告。（4）必须妥善保管银行印鉴，严格依照
6、规定用处使用。5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。6、按时完成财务会计交办的其它事宜。库管员岗位职责1、在总经理、财务会计领导下负责酒楼物质的验收、进库、发放、 保管、盘点，做得手续清楚、数字正确、保管得当，开单迅速、不 出过失。2、认真登记商品（材料）数目金额明细表，每个月结帐应与盘点数 相核对，发现差异，应查找缘由，及时处理。3、严格按库管制度进行库房管理工作。（1）坚持四个制止：制止无关职员进库；制止为个人寄存物品； 制止在库房饮酒、吃零食；制止危险物品与其它物品混贮。（2）做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防”工作。（3）科学贮存保管、控制库存业务；公道制定库存
7、物质补充计划， 并填制物质申购单，控制最高库存量和最低库存量；随时把握 库存状态，及时提供库房物质进、销、存的数据，充分发挥库房蓄 水池作用。（4）按时向财务室上报存货进销存明细表。4、不得以权谋私，不得向供货商索贿、索物或接受其宴请文娱等5、财务会计的业务指导、质询、调查、审计等。6、做好出进库物质管理工作，开源节流，完善财务手续。7、完成财务会计临时交办的其它事宜。收银员岗位职责1、收银员业务上属于财务部指导，行政上属于前厅领导。2、依照前厅职员填写的点菜单、加菜单、酒水单上记载的菜品、洒 水、香烟等名称、数目、正确输进电脑，及时核对。3、对结账单记载的金额正确、及时、快速收款，打印发票，并加盖 印章。
