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1、./部文件编码：AAA-KJ-ZJ-001AAA农信社会计业务岗位合规管理与风险控制适用业务/岗位支付结算业务/通存通兑岗位文档修订日志修订人所属部门主要修改事项核准部门/人核准日期业务/岗位操作流程违规事项潜在风险处置措施制度(一) 依托小额支付系统办理的跨行通存通兑1 开通跨行通存通兑业务1.1 客户提交所需证件及资料 未提交以下资料： 本人有效件； 存折卡； 并填写一式二联特殊业务申请书； 原始资料缺失/模糊不清,可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反会计制度及合规管理要求； 会计柜员拒收全部资料,并将之退还客户；综合业务系统操作规程1.2 审查证件及资料 未审查以下事项： 开
2、户机构是否为本合作银行县级联社围的机构； 类型是否为个人存款账户； 账户名称是否与存折、有效件名称一致,通过联网核查系统查询身份是否属实,件复件是否与原件一致,是否为本人办理； 支取方式是否为凭密支取； 申请书申请人填写栏容填写是否真实、完整；是否根据协定的金额在其它栏注明通兑业务每日累计金额上限和注明开通跨行通存通兑字样； 恶意提供虚假证件及资料,并试图蒙骗; 外勾结/收取便利/串谋开通跨行通存通兑业务； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反会计制度及合规管理要求； 审查未通过,将所有资料退回客户； 立即向上级主管报告,同时通知安保部门/公安机关； 追究当事人责任,情节严重/造成
3、重大损失者追究刑事责任；1.3 审核无误后,启动系统交易 信息录入遗漏、错误； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 启动3710跨行通存通兑业务维护交易,根据系统提示录入业务开通信息； 交易成功后,在申请书上打印开通信息,在客户存折上打印县级清算中心的12位支付系统行号；1.4 核对信息,凭证归档 未将打印信息交申请人签字确认； 错误加盖或遗漏业务清讫章； 未及时整理归档票据及凭证； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 核对打印信息无误后,交申请人确认签章； 柜员将第二联申请书加盖业
4、务清讫章作当日传票； 客户有效件复印件作附件； 第一联客户联申请书加盖业务公章或储蓄业务公章随存折卡及有效件交还申请人；2 变更跨行通存通兑信息2.1 客户提交所需证件及资料 未提交以下资料： 本人有效件； 存折卡； 一式二联特殊业务申请书； 原始资料缺失/模糊不清,可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反会计制度及合规管理要求； 会计柜员拒收全部资料,并将之退还客户；2.2 审查证件及资料 未审核该账户有无开通跨行通存通兑业务； 恶意提供虚假证件及资料,并试图蒙骗； 外勾结/收取便利/串谋变更跨行通存通兑信息； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反会计制度及合规管理要求；
5、 审查未通过,将所有资料退回客户； 立即向上级主管报告,同时通知安保部门/公安机关； 追究当事人责任,情节严重/造成重大损失者追究刑事责任；2.3 审核无误后,启动系统交易 信息录入遗漏、错误； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 启动3710跨行通存通兑业务维护交易,根据系统提示录入业务开通信息； 交易成功后,在申请书上打印开通信息,在客户存折上打印县级清算中心的12位支付系统行号；2.4 核对信息,凭证归档 未将打印信息交申请人签字确认； 错误加盖或遗漏业务清讫章； 未及时整理归档票据及凭证； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈
6、行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 核对打印信息无误后,交申请人确认签章； 柜员将第二联申请书加盖业务清讫章作当日传票； 客户有效件复印件作附件； 第一联客户联申请书加盖业务公章或储蓄业务公章随存折卡及有效件交还申请人；3 终止跨行通存通兑业务3.1 客户提交所需证件及资料 未提交以下资料： 本人有效件； 存折卡； 原开通的申请书回执； 一式二联特殊业务申请书； 原始资料缺失/模糊不清,可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反会计制度及合规管理要求； 会计柜员拒收全部资料,并将之退还客户；3.2 审查证件及资料 未审查以下资料： 该账户有无开通跨行通存通兑业务； 该账户
7、开户机构是否为本合作银行/联社围的机构； 存折卡名称是否与有效件名称一致,是否为本人办理； 申请书申请人填写栏容填写是否真实、完整；是否在其它栏注明终止跨行通存通兑业务字样； 恶意提供虚假证件及资料,并试图蒙骗； 外勾结/收取便利/串谋终止跨行通存通兑； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反会计制度及合规管理要求； 审查未通过,将所有资料退回客户； 立即向上级主管报告,同时通知安保部门/公安机关； 追究当事人责任,情节严重/造成重大损失者追究刑事责任；3.3 审核无误后,启动系统交易 信息录入遗漏、错误； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/
8、操作风险损失； 审核无误,柜员启动3710跨行通存通兑业务维护交易,根据系统提示录入业务终止信息；3.4 核对信息,凭证归档 未将打印信息交申请人签字确认； 错误加盖或遗漏业务清讫章； 未及时整理归档票据及凭证； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 核对打印信息无误后,交申请人确认签章； 柜员将第二联申请书加盖业务清讫章作当日传票； 客户有效件复印件作附件； 第一联客户联申请书加盖业务公章或储蓄业务公章随存折卡及有效件交还申请人；4 现金通存业务4.1 客户提交所需证件及资料 未提交以下资料： 现金； 有效件； 填写存款凭条,填明账号、户
9、名、金额； 代理存款的,还应提交代理人的件； 原始资料缺失/模糊不清,可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反会计制度及合规管理要求； 会计柜员拒收全部资料,并将之退还客户；4.2 审查证件及资料 未审核以下事项： 存折/卡是否为他行存折/卡； 存款凭条容填写是否完整、正确； 提供的件是否合法、有效； 客户填写的账号是否为他行的存款账号； 恶意提供虚假证件及资料,并试图蒙骗； 客户资金来源、言行举止存在可疑之处； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反账户实名制规定,涉嫌洗钱/贿赂/欺诈/资助恐怖活动； 违反会计制度及合规管理要求； 审查未通过,将所有资料退回客户； 立即向上
10、级主管报告,同时通知安保部门/公安机关； 追究当事人责任,情节严重/造成重大损失者追究刑事责任；4.3 审核无误后,启动系统交易 正常情况下,未登录综合业务系统,采用人工/手写办理现金通存业务； 未计入正确的会计分录； 信息录入遗漏、错误； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 启动 3712跨行现金存款交易,选择小额支付清算途径； 依据存款凭条相关信息完整录入界面要素,收取手续费后提交交易； 代理行现金通存的会计分录：借：现金 交易机构贷：4621电子汇划往账 县中心5111中间业务收入 交易机构借：4621电子汇划往账 县中心贷：462
11、9 系统外资金清算往来 省中心借：4629 系统外资金清算往来 省中心 贷：1124存放清算中心款项 县中心 交易成功后,根据系统提示打印存款凭条； 打印失败的,启动9111或9112流水查询交易,将流水信息重打印在凭条上；4.4 核对信息、凭证归档 未及时将回单交客户签字确认； 错误加盖或遗漏业务清讫章； 未及时整理归档票据及凭证； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 核对打印信息与客户填写容无误后,将存款凭条交客户确认签字； 柜员在存款凭条、客户回单联上加盖业务清讫章,存款凭条作柜员当日传票； 客户回单交客户；5 现金通兑业务5.1
12、客户提交所需证件及资料 未提交以下资料： 存折、卡； 有效件原件及复印件； 填写取款凭条,填明账号、户名、金额； 代理存款的,还应提交代理人的件和复印件； 原始资料缺失/模糊不清,可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反会计制度及合规管理要求； 会计柜员拒收全部资料,并将之退还客户；5.2 审查证件及资料 未审核以下事项： 存折/卡是否为他行存折/卡； 取款凭条容填写是否完整、正确； 提供的件是否合法、有效； 客户填写的账号是否为他行的存款账号； 恶意提供虚假证件及资料,并试图蒙骗； 客户资金来源、言行举止存在可疑之处； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 违反账户实名制规定,
13、涉嫌洗钱/贿赂/欺诈/资助恐怖活动； 违反会计制度及合规管理要求； 审查未通过,将所有资料退回客户； 立即向上级主管报告,同时通知安保部门/公安机关； 追究当事人责任,情节严重/造成重大损失者追究刑事责任；5.3 审核无误后,启动系统交易 正常情况下,未登录综合业务系统,采用人工/手写办理现金通兑业务； 未计入正确的会计分录； 信息录入遗漏、错误； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 启动3713跨行现金取款交易,依据取款凭条输入相关信息； 完成配钞后提交交易,同时联动收取手续费； 代理行现金通兑会计分录请参阅附表1； 交易成功后,根据系统提示在取款凭条和存折上打印取款信息；5.4 核对信息,凭证归档 未及时将凭条交客户签字确认； 错误加盖或遗漏业务清讫章； 未及时整理归档票据及凭证； 违反会计制度及合规管理要求； 涉嫌部欺诈行为； 可能导致未来争议/法律诉讼/操作风险损失； 柜员
