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1、2023小企业财务管理制度最新小企业财务管理制度范本3篇在我们平凡的日常里，制度在生活中的运用越来越广泛，制度是在肯定历史条件下形成的法令、礼俗等标准。制度究竟怎么拟定才适宜呢？以下是我帮大家整理的最新小企业财务管理制度范本3篇，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有须要的挚友。小企业财务管理制度1总那么为加强财务管理，依据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司详细状况，制定本制度。一、财务管理工作必需在加强宏观限制和微观搞活的根底上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张奢侈和一切不必要的开支，
2、降低消耗，增加积累。财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任帮助总经理管理好财务会计工作。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。四、财会人员都要仔细执行岗位责任制，各司其职，相互协作，照实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必需做到手续完备、内容真实、数字精确、账目清晰、日清月结、近期报账。五、财务人员在办理睬计事务中，必需坚持原那么，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必需拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并刚好向总经理报告。六、财会人员力求稳定，不随意调动。财务人员调开工作或因故离职，必需与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断
3、会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必需由建设局财务科监交。会计核算原那么及科目七、公司严格执行?中华人民共和国会计法?、?会计人员职权条例?、?会计人员工作规那么?等法律法规关于会计核算一般原那么、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、本钱清查等事项的规定。八、记账方法采纳借贷记账法。记账原那么采纳权责发生制，以人民币为记账本位币。九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必需运用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。十、公司以单价2022元以上、运用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房
4、屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备如微机、复印机、 机等；4、运输工具；5、其他设备。十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年；2、机器设备10年；3、电子设备、运输工具5年；4、其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可接着运用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原那么。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。十三、固定资产必需由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必需严格审查，按规定经批准后，于年度
5、决算时处理完毕。1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入账，原价累计折旧后的差额转入公积金。2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。3、报废的固定资产的变价收入减除清理费用后的净额与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报要办理睬计手续，并设置固定资产明细账进行核算。资金、现金、费用管理十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝奢侈，良好运用，提高效益。十五、银行账户必需遵守银行的规定开设和运用。银行账户只供本单位经营业务收支结算运用，
6、严禁借账户供外单位或个人运用，严禁为外单位或个人代收代支、转账。十六、银行账户的账号必需保密，非因业务须要不准外泄。十七、银行账户印鉴的运用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管运用。印鉴保管人临时出差由其托付他人代管。十八、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调整逐笔调整平衡。十九、依据已获批准签订的合同付款，不得变更支付方式和用途；非经收款单位书面正式托付并经总经理批准，不准变更收款单位人。二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面
7、余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必需通过银行办理转账结算，不得干脆兑付现金。二十三、领用空白支票必需注明限额、日期、用途及运用期限、并报总经理报批。全部空白支票及作废支票均必需存放保险柜内，严禁空白支票在运用前先盖上印章。二十四、正常的办公费用开支，必需有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准前方可报销付款。二十五、未经
8、董事会批准，严禁为外单位含合资、合作企业或个人担保贷款。二十六、严格资金运用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金运用事项，都有权且必需拒绝办理。否那么按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。办公用具、用品购置与管理二十七、全部办公用具、用品的购置统一由办公室造安排、报经领导批准前方可购置。二十八、全部用具必需统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，常常检查核对。二十九、个人领用的办公用品、用具要妥当保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必需办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。其它事项三十、根据上级主管部门的要求，刚好报送财务会计报表和其它财务资料。三十一、主动参加
9、建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期到达最优化。三十二、协作公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改良工作。小企业财务管理制度2财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支安排;审核各项资金运用和费用开支;收回售楼款，清理催收应收款项;办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好公
10、司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2、负责公司会计核算工作，遵守国家公布的会计准那么、财经法规、根据会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、协助帐刚好记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。3、负责公司本钱核算和本钱管理，设置本钱归集程序和本钱核算帐表，做好本钱核算，限制本钱支出，收集登记汇总各项本钱数据资料，刚好、正确地为本钱预料、限制、分析供给资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，协作工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程
11、决算;完善各项本钱协助帐的设置，健全各项统计数据。4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，推断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策供给依据。5、协作公司内部审计。依据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。第一章资金审批制度1、总那么公司3000元以上的款项的支付，须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司，3000元以下可以由经理签字批准。财务专用章，公司法人章及支票必需分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必需对印章的运用状况进行登记(外单位用本
12、公司印章需经公司领导同意并供给经办人身份证复印件)。财务部原那么上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作须要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特别状况须要公司予以协作支付给第三者，必需有收款人的书面通知并经公司董事长批准。往来款的冲转(指非正常经营业务)，须经公司董事会探讨批准。非正常经营业务调出资金须经过公司董事会探讨批准。用以支付各种款项的原始凭证必需保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特别状况须经公司主管领导批准。2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付，其程序按以下施
13、工工程专用款支付审批工作流程执行承包单位提出付款申请，并填写工程支付审批表。财务部审核后，报公司经理、董事长审批。公司经理、董事长审批同意后，财务对外付款。工程款的审批应按以上流程依次进行，不得空缺事后补签。如对已签局部有异议的可与相关人员沟通，有分歧的报领导解决，禁止压单行为。3、行政费用支出管理制度公司管理人员的费用报销，须经公司董事长批准后财务方可报支。涉及应酬等非正常费用，须公司董事长批准。4、公司差旅费开支制度公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。公司职员出差依据须要，由经理确定选用交通工具。公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行。A房租标准：一般职员，房租标准
14、为60元/日。B出差补贴：市内补贴每人20元/日，市外补贴每人25元/日。C职工出差来回车费实报实销，出租车不在报销范围内。D驾驶员出差补贴按每天30元计算。实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明缘由，经公司董事长审批后支付。5、车辆修理费及汽油费管理制度公司车辆修理保养由办公室统一管理，应指定修理点，修理费用一般实行银行转帐的方式结算。公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记运用。6、办公费用，会议费用及其他费用管理制度。公司办公用具由办公室统一选购，管理办公室财产台帐为财务部附设帐册。公司各部门因工作须要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报懂事长批准，其
15、会务工作由办公室统一支配。有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经懂事长批准后报财务部备案。7、行政费用报销制度公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部根据本制度有关规定进行审核后报懂事长签字，并按本章第1条的规定进行审批支付。应酬、礼品费用支出实行一票一单，事前申报制，批准前方可实施。凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必需填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。支票领用单，借款单必需由经办人填写，公司主管领导签字，财
