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1、运营预算管理工作指引编制日期审核日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人1. 流程概述流程目的预算管理是为公司实施绩效管理的做基础，为绩效考核做必要准备适用范围 集团怀柔项目部定义全面预算是关于企业在一定的时期内（一般为一年或一个既定期间内）各项业务活动、财务表现等方面的总体预测.它包括运作计划(如公司与部门的年度运作计划等）和预算（如收入预算、费用预算、资本性支出预算、损益预算、现金流量预算、资产负债预算等)重要节点各公司、部门上报各自资金计划、工程进度节点、重要工作事项节点等；相关职能部门审核接到的上报预算文件；领导层对上报预算文件做出调整；各公司、部门结合调整意见,修
2、正各自预算后二次上报;相关职能部门审核二次上报预算文件并定稿；总裁审批执行；半年度，各公司各中心申请调整计划；运营部门会同各职能中心审核申请；董事会结合实际情况及公司战略决策;不同意调整的继续执行原计划；同意调整的由总裁签批并下发新计划执行2. 流程图 3. 内容3.1. 工作程序工作步骤工作描述1、各公司、部门上报各自资金计划、工程进度节点、重要工作事项节点等1。1各城市公司上报年度开发计划、年度资金计划及重要工作事项节点等; 1。2各业务部门上报年度资金计划和重要工作事项节点等；2、相关职能部门审核接到的上报预算文件2。1行政运营中心收集城市公司、各业务部门上报的年度计划文件；2.2行政运
3、营中心将城市公司上报计划转发各业务部门，由其进行审核后呈报董事会;2。3行政运营中心将各业务部门上报计划呈报董事会，由其成员进行审核；3、董事会对上报预算文件做出调整3。1结合公司战略规划,董事会对各城市公司、保业务部门上报预算文件进行审核、调整工作。4、各公司、部门结合调整意见，修正各自预算后二次上报4.1行政运营中心汇总董事会调整意见；4。2行政运营中心将调整意见下发各城市公司、各业务部门；4。3各城市公司、各业务部门按照董事会意见沟通、修改年度计划；4.4行政运营中心收集各城市公司、各业务部门二次上报的年度计划；4。5行政运营中心将修改后的年度计划上报各业务部门及董事会；5、相关职能部门
4、审核二次上报预算文件并定稿5.1行政运营中心将城市公司上报计划转发各业务部门，由其进行审核后呈报董事会;5。2行政运营中心将各业务部门上报计划呈报董事会，由其成员进行审核;6、总裁签批并下发执行6。1董事会审核后年度转交总裁签批；6。2总裁签批并下发执行。7、半年度，各公司、各中心申请调整计划目标7.1根据半年运营情况，各城市公司、各业务中心申请调整计划目标:7.2行政运营中心将调整申请表交主管业务部门或董事会审核；8、行政运营中心会同各职能中心审核申请8.1行政运营中心会同各职能中心对申请进行审核9、董事会决定是否调整计划3.2. 参与部门3.2.1. 行政运营中心3.2.2. 各中心、专业公司、城市公司、项目公司3.2.3. 董事会3.2.4. 总裁3.2.5. 表格表单3.2.6. XXXX年度资金计划表3.2.7. XXXX年度开发计划表3.2.8. XXXX年度重要工作表3.2.9. XXXX半年度调整计划目标表3.3. 支持文件3.4. 绩效指标库绩效指标定义/公式考核部门数据来源
