《物业库房及资产管理制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《物业库房及资产管理制度.docx（13页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、物业库房及财产管理制度库房及财产管理制度第一条目的为增强财产的实物管理，规范财产购买、保存、使用、调用、处理等行为，提升使用效率，保证企业办公财产不受损失。第二条范围包含固定财产 ( 账内 / 账外）、低值易耗品 ( 账内 / 账外）、维修工具（公共 / 个人）以及原资料等。所谓帐内，即购买后以财产估算报销， 在财务账里固定财产 / 低值易耗品科目统计折旧摊销。所谓账外，即购买时以创办费、质保金等非财产估算报销。第三条固定财产 / 无形财产固定财产一、观点：指为供应劳务、经营管理而拥有的非钱币性的、使用寿命超出 1 年的有形财产及无形财产。此中有形财产包含电子设施（电脑、相机、打印机、复印机、
2、照相机等） 、交通工具（轿车、电瓶车等）及其余设施； 无形财产包含计算机软件、 光纤网络使用和商标使用权等。无形财产的申请、购买、查收、登记、盘点、调拨、报废等程序同有形财产。二、购买1 、固定财产的购买需要填写固定财产购买审批单（见附件 1），审查过程：办公室审查能否有闲置财产可调拨、 招采部审查申购价钱合理性、财务部审查能否切合估算；审批过程：部门经理、办公室主任、招采部经理、财务部经理、企业总经理。2 、由使用部门对所购买的固定财产进行查收（必需时须联系招采部），凭花费报销单、发票、固定财产购买审批单、发票真伪查问报销，各部门会计进行相应的账务办理。三、调拨1 、固定财产在同一企业内调拨
3、的，由调入部门填写申请，办公室赞同后填制“固定财产调拨单” ，经调拨两方库管人员、两部门经理、财务经理、物业企业经理署名完成后实行调拨， 将固定财产调拨单交到财务，财务部门将调拨单作为账务办理的原始凭据。2 、固定财产在企业企业内部不一样企业之间的调拨的（如物业企业与荣信经纪、盛坤园林之间） ，由调入单位填写一式二份的“固定财产调拨单”，调出调入部门两方负责人署名及企业上司领导署名。1）、第一份作为调出企业财务部核销固定财产明细账、卡片的依据。2）、第二份作为调入企业财务部新增固定财产明细账、卡片的依据。四、报废1 、固定财产报废条件：1 ）、使用时间超出有效使用年限， 折旧已提足且丧失使用价
4、值的固定财产；2 ）、属技术性裁减机型， 性能已达不到使用要求， 且没法恢复性能或论证后改造价值不高的固定财产；3 ）、使用不妥造成固定财产丧失其使用价值；4 ）、因为其余原由，造成财产毁损等报废。2 、属于正常报废的，由使用部门填制“固定财产处理审批单” ，财务部核查能否知足报废条件， 知足条件的， 进入审批流程， 经有关领导赞同，进行报废办理；3 、属于保存、使用、维修不妥，或责任事故造成的固定财产提早报废的，由责任人补偿部分或所有损失。4 、“固定财产处理审批单”经赞同后，交财务部进行账务办理。五、清点1 、固定财产清点采纳实地盘点方法。2 、财务部门于每年 5、11 月尾共同办公室对企
5、业范围内的固定财产进行全面清点盘点，盘点完成后出具盘点报告。3 、对财产的盈亏，由办公室对盈亏财产作专案叙明原由呈核，按规定程序报批后， 对增置或减损的固定财产办理有关手续， 最后做到财务部门与办公室卡、 账一致，办公室与使用单位账、 簿（备查簿）一致，账实符合。4 、固定财产保存人员调换或辞职时一定办理交接手续，对所保管的物质进行清点盘点，并填制交接日的“固定财产盘点表” 。实物财产管理部门负责兼交， 交接不清的禁止辞职； 未办理交接手续私自辞职，给企业造成经营损失的，将依法追查其有关责任。六、闲置管理1 、固定财产使用部门将预期闲置在 1 个月以上的、且有益用价值的固定财产，上报企业负责人
6、，对闲置的固定财产进行相应的办理，如调拨、变卖等。2 、办公室应将经营上以为无利用价值的闲置固定财产予以清理，制定办理建议后呈报有关领导，经审批后办理。3 、固定财产提早报废、销售，应由固定财产使用部门填写固定财产报废、销售报告，经固定财产使用部门经理赞同，逐级上报，最后票据交财务部做账务办理。 （不建议提早报废）4 、固定财产变卖收入应交财务部门做账务办理，任何人不得以任何原由挪作他用或留作小金库。第四条低值易耗品一、观点：指不切合固定财产确认条件的各样办公用工具、 家具物件及厨房用品（批量的餐具、酒具等） 。包含家私用品（办公桌椅、档案柜、茶几、沙发等） 、办公设施（点钞机、饮水机、打孔机
7、、电暖器等）、五金用品（灯具、铝梯等）等。低值易耗品的购买、调拨、报废、闲置办理流程参照固定财产。二、低值易耗品的购买、调拨、报废、闲置办理流程参照固定财产。第五条、原资料一、观点：各服务中心所购的平时耗花费品。平时办公耗材：胶棒、笔芯、印油、硒鼓；绿化耗材：化肥、农药、御寒物质、绿化工具；保洁用品：手套、洗衣粉、洗洁精、笤帚、簸箕、墩布、尘推、水桶、抹布 ；维修水暖耗材：弯头、管箍、三通、PVC管、PVC胶、PPR管等；维修五金电料：灯泡、开关、声光控灯口、电线、插座等安防耗材：路锥、灭火器、消防检条等一、原资料采买职责1 、部门主管负责物质的申报工作。2 、库管员负责物质的汇总、填报工作。
8、3 、部门经理负责采买计划的审批工作。4 、依据审批权限有关领导审批。程序每个月 23 日以前，各服务中心、三产部门将次月平时工作所需物质上报招采部、 财务部，由招采专员组织招招标、 核算会计审查能否切合估算，招采部经理、财务经理、企业总经理审批。采买计划的填写1 、采买计划应按部门进行填写、汇总。2 、把各因素填写完好， 包含存货名称、型号、规格、库存量（收付存上期结存）、采买数目、花费所属明细、品牌、市场价、供应商联系电话等等。管控过程1、库管要依据库存严格控制各部门物件的申购量。（月尾做完收付存表，一定实地盘点结存资料，做到账实一致）2 、配合招采部做好市场询价， 对不一样的供应商的价钱
9、进行互相比较，做到货比三家。3 、关于急需而当月采买计划漏报的，填制应急采买计划申购。一、原资料的进出库管理1、原资料入库时由使用部门主管和库管员共同查收，不合格品或送货物牌与采买计划不符的，库管员有权不收，责令退换。2 、入库单依据实收资料的数目、 金额填写，无采买计划的物质，不得办理入库。3 、资料明细账簿要依据入库单、出库单逐笔登记。4 、开具的入库单，各项物质本额不得超出采买计划的申购金额。5 、每一份入库单及出库单要有部门经理的署名。6 、每一种资料的入库要写明供货商， 自行购买的，写明购买人，出库都要写明用途、 使用部门。是属公共维修的， 要写明详细维修地址，若有偿服务，要写明“有
10、偿服务”字样。7 、用料申请单的使用必定要先找主管审批才能领料， 并有领用人的署名。8 、入库单、出库单应保存齐备， 不一样意缺号或重号， 序号使用 ,连号管控。9 、库管员应增强自己职责意识， 有责任对领出的物件进行抽查，发现已出库的用料地点没有使用新资料的， 应实时上报状况， 查明原由，实时追查有关人员责任。10 、一般耗材能坚持以旧换新的要以旧换新，不然不予出库。如生料带、胶布、软连结、线手套、灯管、灯泡、灯口、开关等。11 、关于水暖管件的领用如不可以以旧换新，要有相应的维修任务单，才能领取，如丝堵、外丝、水龙头、 PPR管件、铜球阀等。12 、库管员要依据自己的工作经验，监控用料数目
11、，保证供应并防止浪费。13 、关于长久放置不用的库存资料，应实时上报办公室，由公司依据各服务中心的实质状况， 进行调拨，减少库存资料的积压、 浪费。14 、招采部、财务部将不按期结合进行收货过程抽查，发现违规收料、以次充好现象的将予以通告处分办理。四、原资料结账1、库管员负责登账及结账（月度收付存明细表、耗费表）。2 、部门经理负责库存资料收付存和资料耗费表的审批。3 、往月挂账的，次月报销日，由各部门库管一致粘贴请付款单，经办公室主任、 财务部经理、总经理审批后财务部进行账务办理后付款。4 、大宗物质由综合办公室一致集中批量采买， 入库单、出库单由各小区各自分别开具， 财务部依据实购数目及金
12、额据实结算，财务部依据各服务中心实质接收与耗费进行账务办理。第六条、各部门、岗位职责一、办公室职责办公室作为办公财产的管理部门，职责是：1 、制定、宣贯办公财产管理的有关规章制度。2 、负责办公财产的实物管理，包含购买审查、入库登记、铭牌粘贴、闲置办理、财产调换及报废办理等。3 、负责商标明册、 保护及维权管理， 未经企业赞同不得转让商标使用权及所有权。4 、组织每年进行两次清点、 盘点，检查各部门固定财产及低值易耗品的使用状况，达到账、卡、物符合。对财产丢掉、破坏的要查明原由，划清责任，并对责任人进行处分。二、财务部职责财务部作为财产购买估算审查、采买监察及账务办理部门，职责是：1 、负责对购买财产的估算花费、财产类型、财产调换、处理报废等进行审查。2 、结合办公室每年进行两次财产的清点盘点，负责兼盘。3 、负责各种财产的账务管理，更新保护财产台账。三、库管员职责服务中心库房管理员的职责1 、汇总每个月各部门物质需求及库存状况， 一致上报采买计划， 仔细办理财产的查收、 入库、保存、出库、报损等手续， 账目清楚完好，实时进行账实查对。2 、坚持履行库房及财产管理制
