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1、信托相关信息（培训资料） 世行汇通培训资料 信托相关信息 刘翠萍 信托常识 信托公司可以经营哪些信托业务？ 信托业务范畴含商事信托、民事信托、公益信托等领域。经央行批准的金融信托投资公司可以经营资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等四大类信托业务。 何谓信托？ 信托是指委托人出于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处分的行为。 什么是信托 一、英美的定义 信托制度是英国人的创造发明，而且英国人认为，其在法学领域取得的最伟大、最杰出的成就，就是信托的发明。但是，作为一个判例法国家，英
2、国从来没有给予信托一个成文法的定义。而将信托制度发扬广大的美国，也没有一个成文法的定义。在其他英美法系国家，大多也没有信托的成文法的定义。但是，这一点根本不影响信托制度在这些国家和地区的广泛运用，也不影响信托业的发展。实际上，和多数通过成文法立法引进信托制度的大陆法系和东方国家相比，在英美法系国家和地区，信托观念广泛普及，信托的概念、特征和规则广为大众所知。 英美法系对信托概念的理解都是与衡平法相联系的。一般认为，当一件财产（法律上的或衡平法上的）从一个人（委托人）处转移给另一人（受托人），且该转移是为了第三人（受益人）的利益时便构成信托。 二、中国信托法的定义 中华人民共和国信托法第二条给信
3、托下的定义为：本法所称信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。 三、日本信托法的定义 日本信托法对信托的定义是：本法所称信托，系指有财产权转让和其它处理行为，令别人遵照一定的目的进行财产管理或处理。 日本作为亚洲最早引进信托法律制度的国家，其信托定义对于亚洲其他大陆法系国家和地区引进信托法律制度的影响很大，韩国、.地区信托法对信托的定义都明显受到日本信托法 的影响。 四、.信托法的定义 中国.地区的信托法第一条就是对于信托的定义：称信托者，谓委托人将财产权移转或为其它处分，使受托人依信托
4、本旨，为受益人之利益或为特定之目的，管理或处分信托财产之关系。 五、比较后的结论 中国信托法对于信托的定义在法学界和信托理论界一直存在广泛的争议，主要的争议之处在于： 首先，这个定义在谈到信托财产的转移时，使用的不是转移一词，而是委托一词。 关于信托的概念中用财产权的委托替代传统信托的财产权转移，信托专家王连洲先生认为，立法设计者是为了使国人在传统的财产理念上较容易地接受信托，既保障受托人对信托财产享有完全管理和处置的权利，又兼顾委托人和受益人对信托财产权利的保障。 但国内外的很多专家学者都对此持相反意见，认为这种看似信托本土化的有益探索，实际上背离了信托本质、扭曲了信托原理，既不利于国际间的
5、信托制度交流，也难以与已有的其他民商事法律关系区分开来。 但是赞成通过相似概念来彻底转化信托概念是不可行的部分法律界与信托业界人士都认为，这里的委托就是转移之意。如果这种解释成立，那么围绕这个概念的争论，就是没有必要的了。 从信托法的立法过程来看，在前稿草案和草案中都是使用的转移一词，到了最后却成了委托，再从信托法将委托人作为信托当事人的重要一方而专列一节并赋予委托人相当多权利和权力的有关规定来看，使用委托一词应当是立法者照顾中国国情的结果，其实质是为了回避财产权属的问题，是中国特色的典型表现。 其次，这个定义将信托视为一种行为，我们认为是不妥当的。我们认为，信托可以是一种行为，但是更多的情况
6、下，信托是一种民事和商事法律关系，是一种制度安排。 关于信托的定义，信托法草案一稿第三条规定：本法所称信托是指委托人把财产权转移给受托人，受托人以自己的名义为受益人的利益或者某特定目的管理和处分信托财产的法律关系。我们认为这个定义抓住了信托的基本特性，远较现在的定义要科学、全面和完善。 相比较而言，我们认为，.的信托法对于信托的定义，是最为准确和完善的。 何谓集合资金信托？ 信托投资公司办理资金信托业务时可以按照要求，为委托人单独管理信托资金，也可以为了 共同的信托目的,将不同委托人的资金集合在一起管理，通常这种资金信托方式称为集合资金信托。 集合资金信托分为哪两种？ 第一种是.公众或者.不特
7、定人群作为委托人，以购买标准的、可流通的、证券化合同作为委托方式，由受托人统一集合管理信托资金的业务。第二种是有风险识别能力、能自我保护并有一定风险承受能力的特定人群或机构作为委托人，以签订信托合同作为委托方式，由受托人集合管理信托资金的业务。 何谓信托行为的主体、客体？ 信托行为的主体是指信托行为发生时涉及的信托关系人，包括委托人、受托人和受益人三方，各方均享有相应的权利，并承担相应的义务。信托行为的客体则是指信托投资行为所涉及的信托财产。 何谓信托财产？ 信托财产是指委托人通过信托行为，转移给受托人并由受托人按照一定的信托目的进行管理或处分的财产，以及经过管理、运用或处分后取得的财产收益。
8、 何谓信托财产的独立性？ 所谓信托财产的独立性，是指信托财产有一种独立于其他财产的性质，主要表现在： (1)信托财产与受托人的固有财产相互独立。若受托机构(信托公司)解散、被撤销或破产，信托财产不属于其清算或破产的财产。 (2)委托人的信托财产与委托人的其他财产相互独立。这是一种特殊的破产隔离制度，它能保障受益人不因委托人破产或发生债务而失去享有其对该信托财产的权利。 (3)不同委托人的信托财产或同一委托人的不同类别的信托财产相互独立。这是为了保障每一个委托人的利益，保障同一委托人的不同类别的信托财产的利益，不因一种信托财产受损失而危及其他项信托财产。 按信托标的物的不同，信托可以分为哪几类？
9、 以信托标的物为标准，信托可分为： 1. 资金信托： 信托标的物呈货币资金形态。其中，又可以按照资金的具体用途再分为信托贷款融资类信托(上国投的新上海国际大厦项目信托产品)、证券基金投资类信托(上国投的机构理财资金信托产品)以及股权投资类信托等。 2. 动产信托：信托标的物形态为动产实物，如工业设备、车辆、船只等。 3. 不动产信托：凡是以土地、房产等地上定着物为标的物而设定的信托， 称为不动产 信托。 4. 财产权信托： 是以财产权为信托标的物的信托。按照财产权的类别不同，又可以 划分为股权信托、表决权信托等。 5. 知识产权信托:专利权信托、著作权信托等。 对信托公司受托的信托资金有何要求
10、？ 信托公司接受的信托资金，应当符合下列规定： 1. 必须是委托人合法所有的资金； 2. 单笔信托资金不得低于人民币 5 万元； 3. 信托期限不得少于一年。 信托公司能保证投资收益吗？ 按照中国人民银行 2021 年 5 月 9 日公布的信托投资公司管理办法第 31 条规定：信托投资公司经营信托业务，不得承诺信托财产不受损失或者保证最低收益。信托业务的本质是受人之托，代人理财，作为受托人的信托公司必须严格按照信托文件的规定管理、运用和处分信托财产，由此获得的收益或者造成的损失，均由信托财产承担。 受托人( 信托公司) 在信托期间应尽什么责任？ 信托投资公司在信托期间应尽谨慎、忠诚、善良、尽职
11、等责任。根据信托投资公司管理办法规定：信托投资公司管理或处分信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。 委托人如何选择信托产品？ 选择合适的信托产品非常重要，选择的标准有三：一是要选择有信誉的受托人即信托投资公司，可以通过了解其资金实力、诚信度、资产状况、业务水平、人员素质和历史业绩来确定；二是信托计划的设计质量、信托财产的运用方向、管理方法和水平、信托的期限、流动性和收益率，以及信托财产的风险性与安全性等；三是委托人要选择与自己的经济能力、承受心理相适应的品种。 委托人有哪些权利？ 委托人有了解其信托财产的管理、运用和处分情况的知情权； 在发现信托财产管理方法不利于实现信
12、托目的或者不符合受益人的利益时，委托人有权要求受托人调整该信托财产的管理方法； 在受托人违反信托目的或者管理运用、处分信托财产出现重大过失时，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人，并追究受托人的责任。 作为受托人的信托公司在信托业务中有哪些权利？ 受托人的权利主要有： (1) 按照信托文件规定，对信托财产进行管理运用和处分的权利； (2) 为信托财产的管理运用、处分获取相应报酬的权利； (3) 因处理信托事务所支出的费用和负担的债务，要求从信托财产中优先受偿的权利，但因受托人违背管理职责或处理信托事务不当造成的除外； 作为受托人的信托公司在信托业务中有哪些义务？ 受托人的义务主要有： (1)
13、 受托人应当遵守信托文件的规定，为受益人的最大利益处理信托事务的义务； (2) 受托人管理信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务； (3) 将受托人的固有财产与信托财产进行分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账的义务 。 受益人的权利有哪些？ ？ 受益人是在信托关系中享有信托财产利益的人。受益人有权放弃信托受益权。受益人的信托受益权可以依法转让和继承。 什么是信托受益权投资？ 中华人民共和国信托法第 48 条规定：受益人的信托受益权可以依法转让和继承。 所谓受益权投资，是指投资者出资受让原信托受益人转让的信托受益权，从而取得受益人的法律地位。 何谓
14、优先受益权和劣后受益权？ 信托受益权可以被划分为优先受益权和劣后受益权。所谓优先受益权，是指优先获得信托利益的权利，只有优先受益人获得利益后，劣后受益人才能获得剩余信托利益。劣后受益权则是相对于优先受益权而言，拥有劣后受益权的投资者只有在优先受益人优先在信托利益中受偿后才能得到偿付。上国投推出的磁悬浮交通项目股权信托受益权投资计划即引入了这两个概念。 何谓公益信托？ 为了下列公共利益目的之一而设立的信托，均称公益信托： (1) 救济贫困； (2) 救助灾民； (3) 扶助残疾人； (4) 发展教育、科技、体育、文化、艺术事业； (5) 发展医疗卫生事业； (6) 发展环境保护事业，维护生态环境
15、； (7) 发展其他有利于.的公益事业。 公益信托的设立及其受托人的确立，应当经有关公益事业的管理机构批准。 信托产品 所谓信托产品，是指信托公司或者信托业经营机构（实际上不限于信托公司），为了商业盈利的目的，利用信托法理创设的一种财产管理产品或者金融服务。信托产品是一种将信托原理和金融技术手段相结合的金融产品，是信托法律关系运用于金融工具的产物。信托产品在内涵上体现为一组信托法律制度要素和金融技术要素的有机组合，在外延上则体现为各种不同的产品类型。 信托产品以满足投资者保持和增值财产价值为基本目的，在许多情况下还以满足工商企业与经济组织融资为深层目的。在存在融资目的的情况下，这种产品将资金或者其他财产经由
