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1、本科毕业论文（设计、创作）题目：小微企业融资困境和对策分析 小微企业融资困境和对策分析摘 要小微企业是我国经济的重要组成部分，在我国经济社会中具有特殊的重要地位。据统计，中小企业中90%属于小微企业。截至2012年上半年，我国中小企业（含小微企业）对中国GDP贡献超过60%，创造税收比超过50%，提供超过70%的就业岗位，并创造了中国80%的城镇就业。重视和扶持小微企业的发展是政府的一项重要课题。2011年，全国多个地区的小微企业发生债务危机，资金链断裂，企业倒闭，老板“跑路”，小微企业面临着严峻的融资问题。虽然国家先后出台了一系列扶持小微企业的政策，使小微企业的融资困境得到了一定的改善，但融
2、资难依然是制约小微企业发展的重要性因素。因而对小微企业的融资困境进行研究并提出相应的对策具有重要的现实意义。本文将着重分析小微企业融资困境的现状及其成因。并在借鉴国外先进经验基础上，结合中国国情，提出相应的一些有效的解决策略。关键词：小微企业；发展现状；商业银行；有效对策Research on the Financing Difficulties of the Small and Micro-Enterprises and Relative Countermeasures AbstractSmall and micro enterprises are important components
3、of Chinas economy and they play an important role in countrys development. According to the latest record, 90% of medium-sized and small enterprises are small and micro enterprises. By the first half year of 2012, medium-sized and small enterprises have contributed more than 60% of our GDP, produced
4、 more than 50% of tax revenue, provided about 70% of the job supply, and led to a high town employment of 80%. As a result, it has been an important task for government to support and improve the development of small and micro enterprises.in 2011, many small and micro enterprises broke out because o
5、f financing crisis, capital chain rupture, business insolvency, and boss away. So no one can deny that small and micro enterprises are facing severe financing problems. Government has put forward a series of policies on them and the situation is also improved to some extent, but difficulty on financ
6、ing is still the most important factor that limits the development of small and micro enterprises.so, it is very significant to research the situation and point out some effective countermeasures. In this essay, the specific description of the current situation of small and micro enterprises and pos
7、sible reasons for this situation will be discussed in detail, and the countermeasures by combining the lessons from other counties and basic national condition of China will also be put forward. Key words: Small and micro enterprises; developing situation; commercial bank; effective countermeasures
8、目 录一、引言 1（一） 选题背景以及研究意义 1（二） 文献综述 1（二） 研究思路及方法 2二、小微企业的融资现状2三、小微企业融资困境及形成原因3(一）融资渠道窄 3(二）融资成本高4(三）信贷支持不足 .4(四）政府扶植力度小 .4四、小微企业融资困境缓解对策5（一）建立小微企业信贷专营机构5（二）创新贷款形式和产品5（三）完善信息收集和授信体系6（四）提高企业自身竞争实力6（五）加大政策性扶持6（六）实行差异化政策，推动小微企业发展6（七）健全法规，规范民间融资行为7五、结束语7主要参考文献9致谢1011一、 引言（一）选题背景以及研究意义2012年，党的十八大报告中提出要“支持小微
9、企业特别是科技型小微企业发展”。这是我国首次将小微企业发展写入党的报告，无疑为进一步加快小微企业的发展指明了方向，增添了动力。现如今，随着经济的不断发展，小微企业已经成为国民经济中不可分割的一部分。他们对活跃市场，增加税收，刺激就业，保持社会稳定和促进经济转型都发挥着举足轻重的影响。他们引起了社会各阶层的广泛关注。与大型企业相比较而言，小微企业一般员工比较少，资产规模比较薄弱，经营产房机械等一般靠租赁获得，所以固定资产所占比例较少，以至于他们很难以正常的抵押贷款获取资金。所以大部分的小微企业都表示他们有着或多或少的融资问题。数据显示，对国民经济增长的贡献率超过60%的小微企业，获得的贷款却不到
10、正规金融机构贷款的20%。再加上这些年社会经济不景气，信贷规模紧缩、通货膨胀预期隐现，资金成本持续走高，更加剧了小微企业融资的困境。本篇论文就是在这样一个背景下构思，旨在深入剖析小微企业所面临现状及融资难题，并力求找到合适有效的方式缓解这些问题。在这样的背景及目标下，论文的研究就有了非常现实性的意义。该论文最主要的研究意义是缓解小微企业融资难题，维持国民经济稳步发展。近些年来，小微企业无疑已经成为经济领域的关键词之一。作为国民经济基本组成部分，他们对整个经济发展起到不容忽视的作用。所以只有找到制约其发展的因素，并实施合适有效的措施，才能进一步缓解小微企业的难题，才能从根本上保障国民经济的稳步增
11、长。（二）文献综述小微企业是我国近期新提出的一个概念，所以国内早期的研究多是围绕中小企业展开的，对小微企业研究也起到借鉴作用。直到2011年经济学家郎咸平提出小微企业概念，围绕小微企业融资困难等问题的讨论开始日渐增多。对中小型企业或小微企业的研究主要可以分为两方面的内容。首先是关于企业融资困境的成因分析。对于中小企业融资困境的成因分析，学者们的观点大致如下。朱燕萍、陈德昌（2004）在“规范财务管理提高中小企业融资能力”中认为，我们的中小企业之所以出现融资难题，是由于其自身的财务管理不规范；高正平（2004）在中小企业融资新论一书中认为，中小企业的融资困境主要是由于国有商业银行的高度垄断造成的
12、，国有商业银行在面对中小企业和国有企业时往往提供不平等的待遇，我们的中小企业很难获得银行的信贷支持；周宗安和张秀峰（2006）在“中小企业融资困境的经济学描述与对策选择”中认为，是由于中小型企业信息披露不完全，经营管理比较混乱，财务信息缺乏真实性等导致银行惜贷行为的发生，进而导致了中小企业的融资困境。对于小微企业，杨慧慧（2012）在“我国小微企业融资困境及对策研究”中指出小微企业融资困境起因主要分内部原因和外部原因：内部原因主要有企业内源融资水平底、信用风险大、小微企业抵押担保能力有限和小微企业融资管理水平低。外部原因主要有金融体制不完善、近年来适度从紧的货币政策、担保机构作用没有全面发挥和
13、现行信用制度不健全。学者熊晋（2012）在学习周刊上发表的“我国小微企业融资难问题的分析与建议”中也指出了类似的观点。另外他在外部原因上增添了法律因素，即认为我国在中小型企业和微型企业法律规定和管理机构的设立方面都很不完善，不能为中小企业和微型企业的融资提供有效的法律保护。王天骄（2013）在“小微企业融资困境及对策分析”中则指出小微企业融资困境主要是由于宏观经济环境较差而导致的。针对小微企业存在的问题，学者也提出了相应的缓解措施。就中小型企业方面，张捷（2003）在 “小微企业的关系型借贷与银行组织结构”中认为，应建立一个以民营中小型银行为核心的融资体系，专门解决中小企业的融资困境；黄志豪（
14、2006）在 “中小企业信贷违约行为研究”中认为，要想解决中小企业的融资困境，政府必须重视并加强对中小企业的支持力度，建立完善的法律法规体系，为中小型企业的蓬勃健康发展营造一个良好的融资环境；周应良和王晓丽（2008）在 “从紧货币政策下改善中小企业融资环境的建议”中认为，地方政府应在解决中小企业融资问题过程中起主要作用，努力为中小型企业融资营造良好的区域性融资环境。小微企业在解决融资问题上可以很好的借鉴中小企业的经验。韩杨2012年在 “小微企业融资问题与对策分析”中提出小微企业融资困境应通过优化融资环境，深化商业银行信贷制度改革以及强化小微企业自身建设等方面入手。杨慧慧（2012）在“我国
15、小微企业融资困境及对策研究”中除了以上学者提到的对策外，还增添了一些细节，如培育创业板市场融资。王天骄（2013）在“小微企业融资困境及对策分析”中则更加强调政府的引导作用。综上所述，小微企业融资难的主要原因就是小微企业自身缺陷、金融体系不够完善以及法律保护不够有力。所以相应的，解决小微企业融资难题就要从强化企业自身竞争力，完善金融体系制度以及强化政府政策引导下手。 （三）研究思路及方法本文在分析小微企业融资的融资现状的基础上，综合运用文献分析法、定性分析法、比较分析法，并结合相关的经济学原理，试图深入了解我国小微企业的融资困境,并在结合国外先进的案例的基础上提出相应的对策。试图找到切实可行的解决方案。二、小微企业的融资现状小微企业是小型企业，微型企业等统称。其一般划分标准是:如果从业人员在20人以上并且是300人以下，营业收入在300万以上并且是2000万以下的为小型企业；如果从业人员在20人以下，或者营业收入在300万以下的为微型企业。该定义参考了企业的从业人员以及营业收入做标准，适用于各行业，包括农工商以及服务业。截至2012年上半年，我国中小企业（含小微企业）对中国GDP贡
