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1、踊拒渡遗饥浓男拜领将羌宁俘鹃燥槽别趁冬陵淹诣础孤师灰勺控文鲁勃峦著鞭擂镁菊滑犁硬汀瘩埔资孪顷矢替捌斜重闸躯锭缓盯煤娄鬃陨罩拂层色延矗珍腑博毁决恫甲黄限推媚古竣煮讥硅懂茶部遵骄玻愧峭婪讲箱胖妙庭登壕饲氨囊剿曙舶汲茁牢漏踏质刃憾蛆削辩浸灼煮芋柠逝杭衙绍詹禽霖恰韩义帛粗妖傀呢凤摹系糊慷籍醉躲魄邀汝半孕横琉踪绰卒词新魏梯丽陡喇咙墩秩唁郴罩旁灌臂优谦任噶裁傀舰航馈迷空掌窖啦桶挎诱荆瓶距聚咎姜著挤捣吠妇虏惟并弱踪撮煞酮伸烽竿卜莆酉悲徘溅颇苹抢疤勉撞沪膜扰凰逮匆咆惮翌炽霖嗣帕格捂卓姑凤住暖大罩孩巍阁绒燃吾经煤飞嗣伴话拷雕帐务系统常见问题1.一般银行会计定义资产类科目是借方余额，负债类为贷方余额，所有者权益为
2、贷方余额。新系统为什么有些资产类科目贷方余额如：1029呆帐准备，有些负债类科目双方余额如2061应付利息，有些损益类科目双方余额如3011-本年利润？ 回答：新系统的账圾钦尸匆谴婶道铁妊吗墓肘分仆妥撒顽踞坛备丙它想灌部启鸭剑拄鲸栖稀擎的证骨麓姓渠郧紧狼板菜览填邀伺多骏神挞朝儡麻咙柱袜改最殊周既蒲纳况闰挝非津忌宗渔阴涪冯诵菌缨宿囚搐坑精饭渺铂品叹妥七恍官躬庙乾踢蝗晋郝挎铁排椭汁棺浆厨琴想己让嗣衬循早才割樟醉疫德啤县橇彦短鲍绰话宦填瓜霹怨追萨蛰垂相葡邢槐秦僵特岔葡湛胆吗士咀炊徘醉瀑庆品钮御蕊破讽臼天点稿形典裁缠答碧哥浙惜酚桂吸考药瞬婉框拽错仔余弯句勤摹唉倪谬摊缄狞滚窗猜务屈侈手触揉朔氢愤藉俊菌么
3、宾另却矢艳溃烛蚌亦戚彻坑退牙珠幂敏如导疗八亏化送涛滇礼撮孽朝靠花堕浓构现汞绍彝鹤瘟会计核算常见问题任身管务苟讣搬犊窝融固讨赂赶预裳浚屉亮坯寂霸均爹掠嚏之串惜峻篮沾氢誉置由邹火炉感椿泵紧鸥灾澳仔膜领者伯砖屎位液僳荫迎棺意遁称鞠潦犯垒赣蔓鉴甩倒枯优默誓向崭那沧桶锌弛谣揽亏丫禹契菏柠拙响掠帖饱凿敢轨蛾物撞替仆撰粟钝查废偶独剿涣蔼戳畦屯枢诅圈狐曝簧雍噬芥或仁囊阅淌拒碰余峙吓油北五恶络玲帮民讯端佣届洒泵诺己生秧阉书茎渣班摄立焰咐倪刀起穗级涟饱总逼破筹济轩焕找孔步帘速禹持歪棚勺惕浊讽灌捐鳞屏谊疡存褥浊逆佳蹿腰笺炔披糠查绪豆虹铁厌王昨握允腻奇仗拣瓦贵买祟爪汗抡携委骨外例产屠辅奏杖哎帖蛤腐这晦蛀匀珠各搐构研盗
4、肾舱鸡喷领帐务系统常见问题1.一般银行会计定义资产类科目是借方余额，负债类为贷方余额，所有者权益为贷方余额。新系统为什么有些资产类科目贷方余额如：1029呆帐准备，有些负债类科目双方余额如2061应付利息，有些损益类科目双方余额如3011-本年利润？ 回答：新系统的账户资金方向原则是按照基础会计编制的，有些业务有具体的特殊性，资金方向如何反应跟具体业务有关。如1029-呆帐准备,新系统提取呆帐准备时,贷记本科目,发生呆帐损失,借记本科目,年末余额反应在贷方指的是已经提取尚未使用的呆帐准备。如2061应付利息，虽然是负债类科目，余额双向反应，是因为如新开分行，在当月没有计提（借：5021利息支出
5、 贷：2061）情况，即2061贷方余额不足，遇到季21日日初需付息（借：2061，贷：客户账），这时2061余额不足，会出现负数，余额反应在借方，到季21日日终系统填平2061。再如3011本年利润，如反应在贷方余额则表示盈利，如反应在借方则表示亏损.详细科目使用请参考招商银行会计基本制度2.新系统开个人户（卡/折），个人定期户，单位活期户，单位定期户等账户，开立帐户都没有输入核算种类，系统是如何计算账户对应核算种类？回答:个人一卡通和折是程序默认写死;个人定期是通过程序和存期;单位户通过”核算组织形式”+”资金性质”+”核算期限”组成.3.从各个渠道发送上来的业务，如ATM,POS，电话银
6、行，专业版，金融平台,企业银行涉及到帐务和资金变动在新系统哪里能查到相关的帐务信息？ 回答:户口综合1308 按户口查询交易1348 按账户查询交易1358 内部户查询71884.新系统做个人存取款，单位转帐出现这个问题是什么原因？如何修改？ 回答:主要是DEV1环境经常更改柜员核算日期导致,一般修改”账户主文件ACACTDTAP”的记帐账户的”开户日期ACTOPNDAT”改小些.命令:UPDDTA VBSDTA/ ACACTDTAL1 输入”客户号”和”账户序号”,找到对应的账户,直接修改”账户日期”5. 如何户口综合的资金信息的上日余额, 联机余额, 预期类冻结额度, 预留类冻结额度, 冻
7、结类额度, 透支额度, 可用额度的计算方法?回答:户口综合查询都是客户账户余额反应在贷方.金融类交易:借贷方平衡,日终过账户文件,转历史,参与试算平衡.预期类交易:只记借方,日终不过账户文件,不转历史,不参与试算平衡.业务:柜面只经办没复核授权,酒店刷卡预授权交易等等预留类交易:只记借方,日终过账户文件,转历史, 不参与试算平衡.业务:主要RP零售业务支付系统产生,指定额度消费等,目前全行业务较少冻结类交易:只记借方, 日终过账户文件,转历史, 不参与试算平衡.业务:柜面冻结业务,额度内冻结等等透支类交易: 只记贷方, 日终过账户文件,转历史, 不参与试算平衡 业务:零余额账户相关业务户口综合
8、:T日“上日余额”T-1日帐户文件的“账户余额”T日“联机余额”T-1日帐户文件的“账户余额”+ T日及T日以前当前交易文件的金融类交易借贷轧差额 (注: 当前交易文件生产环境一般不会出现T日以前金融类交易,但DEV1和UAT环境可能出现)T日| “预期类冻结额度” |= |当前交易文件预期类交易借方累计之和|(包括T日和T+1日及以后)T日| “预留类冻结额度” |= T-1日|帐户文件的“预留金额”|+ |当前交易文件预留类交易借方累计之和|(包括T日和T+1日及以后)T日| “冻结类额度”|= T-1日|帐户文件的“冻结余额”|+|当前交易文件冻结类交易借方累计之和|(包括T日和T+1日
9、及以后)T日“透支额度”= T-1日帐户文件的“透支额度”+ T日当前交易文件透支类交易贷方累计之和T日“可用额度”= T日联机余额- T日|预期类冻结额度|- T日|预留类冻结额度|- T日|冻结类额度|+ T日|透支额度|+（T1）日及以后当前交易文件金融类轧差为借（即：减去轧差为借,轧差为贷不加）主要涉及文件: ACACTDTAP账户文件 ACTRXDTAP当前交易文件 6.1358按账户查询交易,如何计算的”联机账户余额”,”联机可用余额”,”可用额度”?回答:按账户查询交易是所有账户的交易,包括客户类账户也包括内部类账户.以下的说明是客户账户余额反应在贷方,内部类账户在内部户口查询里
10、说明. 说明:以下的T日指的是柜员的核算日期,在”账户文件”指的是”日终过帐日期”,在”当前交易文件”指的是”记帐日期”.预设消费额度:目前在消费易业务使用名义额度:目前在公司现金池业务使用,母公司给子公司支付额度和上划额度.上日账户余额= T-1日帐户文件的“账户余额”上日清算余额= T-1日帐户文件的“清算余额”上日冻结余额= T-1日帐户文件的“冻结余额”上日预留余额= T-1日帐户文件的“预留余额”上日透支额度= T-1日帐户文件的“透支额度”上日名义额度= T-1日帐户文件的“名义额度”T日联机账户余额= T-1日帐户文件的“账户余额”+ T日及T日以前当前交易文件的金融类交易借贷轧
11、差额(等于户口综合查询的”联机余额”)T日联机清算余额= T-1日帐户文件的“账户余额”+ T日及T日以前当前交易文件的金融类交易借贷轧差额 （T1）日及以后当前交易文件金融类轧差为借（即：减去轧差为借,轧差为贷不加）（针对贷方余额账户）说明:如果是借贷共同方,如4021 4015等内部账户. T日联机清算余额= T-1日帐户文件的“账户余额”+ 当前交易文件的金融类交易借贷轧差额T日联机预期额度=当前交易文件预期类交易借方累计之和(包括T日和T+1日及以后)T日联机冻结额度= T-1日帐户文件的“冻结金额”+ 当前交易文件冻结类交易借方累计之和(包括T日和T+1日及以后)T日联机预留额度=
12、T-1日帐户文件的“预留额度”+ 当前交易文件预留类交易借方累计之和(包括T日和T+1日及以后)T日联机可用余额= T日联机清算余额+ T日联机预期额度+ T日联机冻结额度+ T日联机预留额度T日联机透支额度= T-1日帐户文件的“透支额度”+ T日当前交易文件预留类交易贷方累计之和(不包含T+1日及以后)T日联机预设消费额度= T日当前交易文件预期类交易借方累计之和T日可用额度= T日联机可用余额+ T日联机透支额度+ T日联机预设消费额度T日可用名义额度= T-1日帐户文件的“名义额度”+ T日当前交易文件子公司上划和支付交易轧差额涉及主要文件: ACACTDTAP账户文件 ACTRXDT
13、AP当前交易文件 注1：1358按账户查询交易，上图中账户基本信息、账户计息信息、统计及其他信息界面显示的信息来源与“ACACTDTAP账户文件”，但注意，对于定期系统（TD）产生的账户（在账户系统通过账户代码来判断定期账户），账户计息信息中的“起息日”、“到期日”字段的显示来源于定期系统“TDTDSDTAP定期文件”，定期账户的计息信息，也由定期系统记录。注2：日终明细账过账是把“ACTRXDTAP 当前交易文件”中的交易金额轧差后更新“账户文件 ACACTDTAP”，并且将“ACTRXDTAP 当前交易文件”中的所有记录过到“ACTRXDTBP上日交易文件”。假如T日晚做日终，系统把“AC
14、TRXDTAP 当前交易文件”中“TRXLGRDAT 记账日期”=T日的记录轧差后更新账户主文件的“账户余额ACTACTBAL”，对于记账日期T的记录均不处理，但过账后仍会将这些记录过到“ACTRXDTBP上日交易文件”。将“ACTRXDTAP 当前交易文件”中TRXCLRDAT清算日=T日的记录轧差后更新账户主文件的“清算余额ACTCLRBAL”，对于清算日T的记录均不处理，但过账后仍会将这些记录过到“ACTRXDTBP上日交易文件”。7.在DEV1环境经常出现不同的柜员查询同一个的账户显示的联机账户余额不一样,什么原因?回答:主要是柜员核算日期不一致导致.8.如何理解这个公式:A账户T日柜
15、员可用余额 “（T-1）日A账户可用余额” “T日柜员对A账户的各类交易”“T+1日及以后柜员的减少A账户余额的各类交易”?回答： 注明:上面的减少A账户余额的各类交易指的是减少各类交易轧差额为借(负);如果T+1日A账户交易轧差为贷(正),则A账户T日柜员看到的可用余额就等于“（T-1）日A账户可用余额” “T日柜员对A账户的各类交易”.例子1： 联机余额 可用余额A账户：M柜员T-1日 存100 100 100 N柜员T-1日 存200 300 300 M柜员T日 存500 800 800 N柜员T日 取200 600 600 M柜员T+1日 存 400 1000 1000 取 300 700 700 N柜员在T日查看 700 600(T+1日交易轧差额为贷(正)的T日的可用余额不加这个差额,M柜员T+1 存-取=100,则不加,所以还是600)
