《财务部岗位职责及考核追究.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务部岗位职责及考核追究.docx（9页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 财务部岗位职责及考核追究 财务部岗位职责及考核追究： ? ? 财务部经理职责： ? ? 1、在总经理领导下工作，具体领导酒店的财务政策和财务管理制度的实施。 ? ? 2、组织贯彻执行会计法等法规和旅游财务制度及财经纪律，健立健全财务管理的各项制度，发现题目及时纠正，重大题目及时报告领导。 ? ? 3、做好资金管理，组织各营业部分收银员、出纳员按规定程序，手续及时做好资金回笼，准时进账、存款，保证平常公道开支需要的正常供给。 ? ? 4、加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确公道调度资金，进步资金使用率。 ? ? 5、组织酒店的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算和监视作用，组织编
2、制和审核会计，统计报表，并向上级报告工作，按上级规定的时限及时组织编制财务预算和结算。 ? ? 6、组织财会职员弄好会计预算，正确、及时、完全的记账，报帐、算账、全面反映给领导，及时提供真实的会计核算资料。 ? ? 7、负责与财政、税务、金融部分的联系，协助总经理处理好与这些部分的关系。 ? ? 8、审查各部分的开支计划，审查对外提供的财务资料，并报送总经理。 ? ? 9、公道制定各部分的生产指标、本钱用度、专项资金和活动资金定额，特别是应做好三大本钱用度的控制，精打细算，确保经济效益。 ? ? 10、催促检查酒店的固定资产，低值易耗品，物料用品物质使用保管情况，留意发现和处理财产，物质管理中
3、存在的总理，确保酒店财产，物质的公道使用和安全管理。 ? ? 11、催促有关职员重视应收账款的催收工作，加速资金回笼。 ? ? 12、监视采购职员做好房客工程，办公及劳保的物料，用品的采购工作。 ? ? 13、遵守、维护国家的财政纪律，严格把握用度开支，负责审查各项开支研究并把握本钱用度，认真执行本钱物质审批权限和用度报销制度。 ? ? 14、于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，催促本部分员工完全地保管酒店的一切帐册，报表、凭证和原始单据。 ? ? 15、于每个月终了次月5日内向总经理报送上月财务分析报告，分析经营管理中存在的题目及本钱、用度、利润情况。 16、组织建立财务职员岗位责任制，
4、负责对财务职员的平常考勤，考核工作。 17、监视、检查逐日与前台结算情况，具体了解当天经营收进情况。 18、带领财务、质检职员定期做好仓库、部分物质盘存工作。 ? ? 会计主管岗职责： ? ? 1、编制酒店各期报表和财务分析报告，做到数字真实，计算正确，送报及时。 ? ? 2、填报经济效益月报表按时上报经理。 ? ? 3、严格、认真复核本部分职员所做的会计凭证的完全性，审核会计凭证与所附的原始单据是不是齐全一致，审批手续是不是齐全，定期汇兑会计凭证，发现题目及时更正。 ? ? 4、负责工资提取与发放情况的分析，查明酒店工资总额增减变动情况及缘由，分析工资总额构成的公道性，供领导和有关职员参考。
5、 ? ? 5、月未负责编报“负债表”“损益表”“营业用度表”“管理用度表”“债权债务表”及营业款项回收情况。 ? ? 6、根据在建工程合同，支付工程款项及结转有关待摊，递延用度。 ? ? 7、把握酒店各个银行存款余额，提出公道的调用资金方案。 ? ? 8、定期做好来往款项工作。 ? ? 9、依照会计制度规定，设置会算帐薄，审核货币资金的支付和应付帐的核算工作 ? ? 10、做好货币资金的核算和管理工作，审核货币资金明细帐，保证总帐和明细帐金额符合。 ? ? 11、负责应付税金的核算，依照国家规定的税种和税率及时交纳税款。 ? ? 12、审核每个月应付帐凭证，审核银行支出出纳员的全部原始凭证，支
6、出凭证和会计凭证。 ? ? 13、清算各项购货定金，应付货款，应付税金和应付佣金等金额，并及时清缴结算，编制会计凭证。 ? ? 14、对资金的周转情况，定期向经理报告，并提供各种系统、全面综合数据资料，公道调度资金，保证公道的银行存款。 ? ? 15、编制会计凭证，结转期初各类库房的帐面盘点帐，每个月终了时应根据总帐和有关明细帐编制各种报表。 ? ? 16、负责所有会计凭证帐薄及各种会计报表的保管。 出纳岗位职责： ? ? 1、负责现金收进，单据及银行存款的保管，出纳记录及管理检查和盘点逐日各收款点交来的现金，填制送款薄，及时存进银行。 ? ? 2、负责管理本币资金、备用金，把握结算付款的管理
7、规定，并计算收付财务用度。 ? ? 3、签收，整理各种支票、汇票、本票等，填制送款薄，及时送存银行。 ? ? 4、检查一切收、付缴款业务凭证，做到有凭证，审批手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额符合，对检查无误的凭证及时办理款项收、付缴业务。 ? ? 5、负责编制“酒店逐日资金日报表”和银行存款逐日报告表。 ? ? 6、逐日上班打开保险柜，由经理监视取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名章，核对是不是符合，如出现不符现象，应立即查找缘由。 ? ? 7、在主管银行送款员监视下，将每一个“交款袋”逐一打开，盘点现金及支票。 ? ? 8、妥善保管各种收付款凭证和酒店“逐日收进报告表”逐日及时整理回
8、档，做到有条有理。 ? ? 9、严格执行现金甭点，盘点制度，逐日核对库存现金和零用金，做到帐款符合，确保现金安全。 ? ? 10、根据会计凭证逐日进行现金的收付业务。 ? 收款时，认真复查会计凭证及付款单，应保证凭证正确无误，如手续不全或有错误现象应及时退回会计改正。 ? 现金收付当面盘点，以防过失，金额较大时，一定要有人复核。 ? ? 11、严格遵守现金管理制度，现金必须做到日清月结，月结盘库后作现金盘存表。 ? ? 12、应负责逐日营业额的追缴。 ? ? 13、负责酒店的工资发放，按时发放工资、奖金并填制有关的记帐凭证。 ? ? 14、根据现金收付凭证，逐日现金日记帐及辅助记录。 ? ?现
9、金日记帐所记录的内容必须同会计凭证一致，不得随意增加或删减。 ? 日记帐必须连续登记，不得跳行或隔页，不得随意损坏帐薄。 ? 数字必须正确无误，整洁清楚，如有改动必须严格按会计制度执行。 ? ?15、银行帐务和支票办理 ? ?将部分收回的支票及时送交银行进帐，收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐，如有银行退票，应及时交会计冲帐并重新更换支票。 ? ?每个月中旬作上月“银行存款金额调理表”，认真核对清查每笔未到帐缘由，如有错帐及时更正，力争将未到帐款控制到最低限度。 ? ?支票必须凭领导审批的申领单方能开具，填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位正确无误。 ? ?空缺支票应妥善，开出支
10、票后按编号顺序进行登记，印章应分别保管。 ? ? 16、会计凭证的汇总与管理 ? ?逐日下午开始汇总当日凭证，放工前应将汇总表及所附凭证交电脑室输机，如遇当日凭证少于15张时，可酌情推至第二日汇总。 ? ?汇总时应负责审核每张收付凭证或现金或银行存款大、小写金额是不是正确，各处填写是不是无误。 ? ?每个月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有没有错误。并将检查无误的会计凭证按顺序装订成册。 ? ?所有会计凭证，会计报表及有关文件设专柜，专柜分门别类进行保管，估秷出进库皆有登记，并定期进行全数回档。 财务部各岗责任追究与考核 ： ? ? 1、财务经理负责本部分员工考勤、考核，并作好记录于每个
11、月终了于次月五日内汇总报总经理审批，一份人事部分存档，一份本部分保存，作为追究根据，每迟报一天扣10分，少报一次扣20分。 2、每个月终了于次月五日内写出本月财务分析报告，上报总经理。具体说明本月经营经营情况及财务核算情况，找出经营管理中存在的题目及改进措施，进一步完善管理制度,每迟报一天扣10分，少报一次扣20 分。 3、财务部经理对本部分员工负有领导责任，凡是由质检部分或其他部分查出员工不坚持财经纪律，不按会计制度办事，或审查不严出现过失的应依当事人所扣分的80%予以追究扣分。 4、出纳和会计必须做到报帐，结帐，记录数字正确无误，每出现一次过失扣当事人10分。 5、出纳员必须做到日清月结，
12、做好资金处理工作，违犯一次扣20分。 6、会计员必须在3号前完成当月报表并送报有关领导，每迟报一天扣10分。 7、发票管理职员要加强对发票和有价证券的管理，各种票证都要登记进册，责任到人，健全领发手续，并定期核对，每出现一次过失或手续不全扣10分。 8、会计与出纳要相互监视，发现记帐不及时，传递手续不全者扣20分。 9、财务职员要自觉接受质检部分的各种检查，接受监视积极配合质检部分的工作，凡不予配合的一次扣30分，二次调离岗位。 10、财务职员因责任事故，造成经济损失的或失职、赎职的由当事人全面负责并及时上报总经理，按有关规定处理。 11、财务职员不遵守财经纪律和会计制度，涉嫌经济题目的依法追究刑事责任。 12、财务职员必须更新观念，端正工作态度，为其他部分或外欠客户弄好服务，要热忱恳切，不答应与客户或有业务来往的人发生争吵，出现一次扣50分。 13、各岗位会计职员必须在当月15日之前将上月有关凭证，装订成册，交于财务经理复核，由主管会计同一管理，违者一次扣当事人20分。 14、组织质检及其他职员不定期上市场考察，对酒店经营所需主要原材料及维修、维护经常使用的物品进行市场调查，并与采购部分所购质量、价格进行比对，并做好具体记录，每少一次扣30分。? 1 / 1
