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1、LOGO XXXXX（集团）总公司综合管理体系程序手册编码：070520010 版次：4修改次数：0受控状态：受控 批准人：XXX批准日期： 2001-03-09实施日期：2001-03-15LOGOXXX（集团）总公司经济活动分析程序_1 范围本程序规定了XX（集团）总公司经济活动分析的步骤、方法和内容，适用于XX（集团）总公司经济活动分析工作。2 职责2.1 总会计师负责集团月度经济活动分析会议的组织工作。2.2 财金部负责对集团总体经营情况和成本控制情况的分析。2.3 研究发展中心负责对外部市场形势的分析。2.4 运输部负责对航运和相关业生产经营情况的分析。2.5 资本运营部负责对陆上产
2、业公司生产经营情况的分析。3 程序工作步骤执行人员控制要求参照文件记录档案01 收集相关的信息资料财金部、运输部、资本运营部、研究发展中心各部门根据职责收集相关的信息资料1）各部门不定期地从有关文件和材料上了解各下属公司生产经营信息。2）研究发展中心从各种信息渠道收集市场信息。3）财金部会同运输部和资本运营部根据时间和工作安排情况定期参加各下属公司召开的经济活动分析会议，了解各公司生产经营情况。4）从定期上报的财务快报和分析材料中了解经营情况。5）运输部、资本运营部将收集到的各下属单位分析材料汇总、上报集团领导。XX集团经济活动分析管理规定（试行）各下属公司定期上报的财务快报和分析材料02 明
3、确分析的有关事项总裁办公室、财金部、运输部、资本运营部、研究发展中心由财金部牵头组织召开经济活动分析会议预备会。商定月度经济活动分析会议上的数据口径、分析内容和会议形式等相关事项。会议组织程序召开经济活动分析会议预备会通知03 编制经济活动分析报告财金部、运输部、资本运营部、研究发展中心1）财金部每月编制XX集团财务指标快报和运输生产统计报表。2）财金部向运输部提供运输和相关业公司财务信息和运输生产统计报表，向资本运营部提供陆上产业公司财务信息。3）财金部根据财务快报和运输生产报表以及各下属公司上报的经济活动分析材料拟写集团总体经济活动分析报告，编制POWERPOINT文件。4）运输部根据运输
4、生产报表、运输和相关业公司的财务信息、经济活动分析报告，拟写航运和相关业经济活动分析报告，编制POWERPOINT文件。5）资本运营部根据陆上产业公司的财务信息和经济活动分析报告拟写陆上产业经济活动分析报告，编制POWERPOINT文件。6）研究发展中心根据收集到的市场资料拟写市场形势分析报告，每月度提供书面分析报告，每季度编制POWERPOINT文件。文件处理及控制程序、保密工作手册各部门拟写的分析报告04 召开经济活动分析会议总裁办公室、财金部、运输部、资本运营部、研究发展中心1）总裁办公室根据集团领导指示，安排时间、地点，下发通知，召开集团经济活动分析会议。2）各部门做汇报：1在月度经济
5、活动分析会议上，财金部汇报集团总体经营情况；相关部门根据上次会议确定的专题就专题内容进行详尽汇报；其他部门简要汇报本部门负责的分析内容；研究发展中心就市场形势提交分析报告。2在季度经济活动分析会议上，财金部、运输部、资本运营部、研究发展中心分别汇报集团总体、航运和相关业、陆上产业的生产经营情况和市场形势分析。3）确定下次会议专题。会议控制程序召开经济活动分析会议通知05 形成会议纪要财金部根据经济活动分析会议上的讨论情况，形成会议纪要。经济活动分析会议纪要06 执行会议纪要总裁办公室、财金部、运输部、资本运营部、研究发展中心相关部门根据经济活动分析会议纪要精神按照职责下达给有关公司遵照执行。文
6、件控制程序07 跟踪反馈总裁办公室、财金部、运输部、资本运营部、研究发展中心1.相关部门定期对下属公司执行经济活动分析会议纪要的情况进行跟踪了解，将相应信息反馈给集团领导。2.发现问题，进行改进，执行综合管理体系控制程序。监督控制程序、后评估程序、综合管理体系控制程序各类专题汇报材料或报告 本过程所规定的程序，在执行过程中通过年度计划和任务下达控制程序对其效率进行监控，由各级管理人员对所管辖的下级人员的操作过程进行控制，由监督部门和各相关业务部门进行监督，发现过程存在效率低下、遗漏、重叠、失控等问题，由主管部门牵头相关部门参加进行整改，制定预防和纠正措施方案并实施。涉及程序文件修改的按照文件处理和控制程序和综合管理体系过程控制程序进行修改完善，必要时进行流程再造。4 定义4.1 经济活动分析：运用统计分析方法，将定量分析与定性分析相结合，对企业的市场竞争环境、生产经营活动、产业发展前景等方面进行全面、深入地分析、研究、评价，找出经营管理中存在的问题，提出改进措施，以分析报告的形式表现出来的完成过程。编码：070520010 版次：04 批准：2001-03-09 实施：2001-03-15 3/3
